นำส่งประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง การ อนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริง

                                          6  ตุลาคม  2547            
เรียน  ผู้จัดการ 
      ธนาคารพาณิชย์ทุกธนาคาร  
          ที่ สนส.(12)ว. 26/2547  เรื่อง นำส่งประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง การ อนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริง 
          1. เหตุผลในการออกหนังสือเวียน 
          เพื่อนำส่งประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง การอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริง 
          2. ฉบับประกาศที่ลงในราชกิจจานุเบกษาฉบับประกาศทั่วไป เล่ม 121 ตอนพิเศษ 108 ง  วันที่ 29 กันยายน 2547   
          3. ขอบเขตการถือปฏิบัติ 
          ใช้บังคับกับธนาคารพาณิชย์ตามกฎหมายว่าด้วยการธนาคารพาณิชย์ทุกธนาคารยกเว้นกิจการวิเทศธนกิจ  
          4.  สาระสำคัญของประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย 
          ธนาคารแห่งประเทศไทย อาศัยอำนาจตามความในมาตรา 9 ทวิ แห่งพระราชบัญญัติ การธนาคารพาณิชย์ พ.ศ. 2505 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติการธนาคารพาณิชย์ (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2522 อนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ซึ่งมีคุณสมบัติและมีความพร้อมในด้านบุคลากรและระบบงาน สามารถประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริงตามหลักการและหลักเกณฑ์ที่กำหนดในประกาศ 
          5. วันเริ่มต้นการถือปฏิบัติ 
          ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 30 กันยายน 2547 เป็นต้นไป 
                                                     ขอแสดงความนับถือ 
                                                   (นางทองอุไร  ลิ้มปิติ) 
                                            ผู้อำนวยการอาวุโส  สายนโยบายสถาบันการเงิน 
                                                      ผู้ว่าการ  แทน    
สิ่งที่ส่งมาด้วย ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง การอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริง ลงวันที่ 27 กันยายน 2547    
 ฝ่ายกลยุทธ์สถาบันการเงิน 
 โทร. 0-2283-5876, 0-2283-5836 
 หมายเหตุ [ 
]  ธนาคารจะจัดให้มีการประชุมชี้แจงในวันที่.....เวลา.........ณ......... 
         [X
]  ไม่มีการจัดประชุมชี้แจง 
 สนสว10-กส37002-25471006ด 
                                                                                                                           (สำเนา) 
                               ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย  
                    เรื่อง  การอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริง
                       _________________________________________ 
          1. เหตุผลในการออกประกาศ 
                  เพื่อสนับสนุนให้ธนาคารพาณิชย์สามารถประกอบธุรกิจได้กว้างขวางขึ้น และเพื่อเป็นแหล่ง 
เงินทุนในการเสริมสภาพคล่องสำหรับธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม (Small and Medium Enterprises: 
SMEs) ให้มีเงินทุนหมุนเวียน  จึงสมควรอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริง 
          2. อำนาจตามกฎหมาย 
                  ธนาคารแห่งประเทศไทยอาศัยอำนาจตามความในมาตรา 9 ทวิ แห่งพระราชบัญญัติการธนาคารพาณิชย์ พ.ศ. 2505 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติการธนาคารพาณิชย์ (ฉบับที่ 2)พ.ศ. 2522  อนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริงตามข้อกำหนดในประกาศนี้ 
          3. ขอบเขตการบังคับใช้           
                  ประกาศฉบับนี้ให้ใช้บังคับกับธนาคารพาณิชย์ตามกฎหมายว่าด้วยการธนาคารพาณิชย์ 
ทุกธนาคาร  ยกเว้นกิจการวิเทศธนกิจ           
          4.  เนื้อหา 
                     4.1 หลักการ 
                              4.1.1 ธนาคารแห่งประเทศไทยอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริงตามนโยบายที่จะสนับสนุนให้ธนาคารพาณิชย์สามารถประกอบธุรกิจได้กว้างขวางขึ้นตามแนวทางของแผน
พัฒนาระบบสถาบันการเงิน โดยธนาคารแห่งประเทศไทยมีเจตนารมณ์ที่จะให้การประกอบธุรกิจของธนาคารพาณิชย์กับลูกค้าเป็นไปตามลักษณะของธุรกรรมอย่างแท้จริงและมีการบริหารความเสี่ยงที่เหมาะสม  
                              4.1.2 การให้สินเชื่อในการประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริงเป็นการให้สินเชื่อระยะสั้นเพื่อเป็นเงินทุนหมุนเวียนแก่ผู้ประกอบการ ดังนั้น ธนาคารพาณิชย์จึงต้องมีความพร้อมในด้านระบบการวิเคราะห์สินเชื่อการบริหารความเสี่ยง  การติดตามหนี้ และการจัดเก็บและประมวลผลข้อมูล เช่นเดียวกับที่ใช้ในการประกอบธุรกิจให้สินเชื่อของธนาคาร  
                      นอกจากนั้น ธนาคารพาณิชย์ต้องคำนึงถึงคุณภาพของลูกค้าและลูกหนี้เป็นหลัก มิใช่ 
มุ่งเน้นเพียงการเพิ่มปริมาณธุรกรรม เนื่องจากปัจจัยดังกล่าวจะมีผลกระทบโดยตรงต่อฐานะและผลการ 
ดำเนินงานของธนาคาร 
                              4.1.3  หลักเกณฑ์การกำกับดูแลของธนาคารแห่งประเทศไทยจะมุ่งเน้นให้ธนาคารพาณิชย์สามารถบริหารความเสี่ยงของตนเองได้อย่างเหมาะสม โดยธนาคารพาณิชย์ต้องมีความรู้ความเข้าใจในลักษณะธุรกรรม ธุรกิจของลูกค้าและลูกหนี้และความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องเป็นอย่างดี  และมีการกำหนดนโยบายและระเบียบวิธีปฏิบัติในการประกอบธุรกิจ รวมถึงระบบงานและระเบียบการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องอย่างชัดเจนและเหมาะสมเพียงพอที่จะรองรับการประกอบธุรกิจได้ และต้องมีระบบการควบคุมภายในที่ดี อาทิ จัดให้มีขั้นตอนและวิธีการประเมินเครดิตของลูกค้าและลูกหนี้อย่างเหมาะสม เป็นต้น   
                    4.2  หลักเกณฑ์และข้อกำหนดในการประกอบธุรกิจ 
                               4.2.1 ในประกาศฉบับนี้   
                                     "ธนาคารพาณิชย์" หมายความว่า  ธนาคารพาณิชย์ตามกฎหมายว่าด้วยการธนาคารพาณิชย์ 
                                      "ธุรกิจแฟ็กเตอริง" หมายความว่า ธุรกิจที่ลูกค้าตกลงจะโอนหนี้ทางการค้าให้แก่ผู้ประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริง โดยผู้ประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริงนั้นตกลงจะให้สินเชื่อซึ่งรวมถึงการรับที่จะ
ดำเนินธุรกรรมอย่างหนึ่งอย่างใดดังต่อไปนี้ 
                            (1)  การบริหารบัญชีลูกหนี้ 
                            (2)  เรียกเก็บหนี้ทางการค้า 
                            (3)  รับผิดชอบในหนี้ที่ลูกหนี้ของลูกค้าผิดนัด 
                            ผู้ประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริงตามวรรคหนึ่งให้หมายความรวมถึงผู้ประกอบธุรกิจ
แฟ็กเตอริงอื่นซึ่งรับโอนหรือตกลงที่จะรับโอนหนี้ทางการค้าจากผู้ประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริงตามวรรคหนึ่ง
และรับที่จะดำเนินการตาม (1) (2) หรือ (3) ของวรรคหนึ่งด้วย 
                                      "สัญญาแฟ็กเตอริง"  หมายความว่า  สัญญาที่ทำขึ้นระหว่างธนาคารพาณิชย์ฝ่ายหนึ่งกับลูกค้าอีกฝ่ายหนึ่ง  โดยลูกค้าตกลงโอนและธนาคารพาณิชย์ตกลงรับโอนหนี้ทางการค้าที่ลูกค้ามีสิทธิเรียกร้องเหนือลูกหนี้ เพื่อดำเนินธุรกรรมภายใต้ธุรกิจแฟ็กเตอริง และให้หมายความรวมถึงกรณีที่ธนาคาร
พาณิชย์รับโอนหรือตกลงที่จะรับโอนหนี้ทางการค้าจากผู้ประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริงมาอีกทอดหนึ่งด้วย 
                                      "สัญญาแฟ็กเตอริงแบบมีสิทธิไล่เบี้ย (With Recourse) "  หมายความว่า  สัญญาแฟ็กเตอริงที่ธนาคารพาณิชย์มีสิทธิเรียกร้องหรือไล่เบี้ยให้ลูกค้าชำระหนี้แทนลูกหนี้หากลูกหนี้ผิดนัด 
                                      "สัญญาแฟ็กเตอริงแบบไม่มีสิทธิไล่เบี้ย (Without Recourse) "  หมายความว่า  สัญญาแฟ็กเตอริงที่ธนาคารพาณิชย์ไม่มีสิทธิเรียกร้องหรือไล่เบี้ยให้ลูกค้าชำระหนี้แทนลูกหนี้หากลูกหนี้ผิดนัด 
                                       "ลูกค้า"  หมายความว่า  ผู้ขายสินค้าหรือบริการแก่ลูกหนี้ และมีสิทธิได้รับชำระหนี้สำหรับจำนวนหนี้ทางการค้าจากลูกหนี้ 
                                      "ลูกหนี้"  หมายความว่า  ผู้ซื้อสินค้าหรือบริการจากลูกค้าและมีหน้าที่ต้องชำระหนี้อันเนื่องมาจากหนี้ทางการค้าให้แก่ลูกค้า ซึ่งต่อมาลูกค้าได้โอนสิทธิการรับชำระหนี้ทางการค้านั้นให้แก่ธนาคารพาณิชย์ตามสัญญาแฟ็กเตอริง 
                                       "หนี้ทางการค้า" หมายความว่า  เงินค่าสินค้าหรือบริการที่ลูกหนี้ต้องชำระให้แก่ลูกค้าอันเนื่องมาจากการขายสินค้าหรือบริการ 
                                       "การบริหารบัญชีลูกหนี้"  หมายความว่า  การจัดทำทะเบียนและ/หรือรายงานบัญชีลูกหนี้ที่ลูกค้านำมาโอนให้แก่ธนาคารพาณิชย์ตามสัญญาแฟ็กเตอริง การตรวจสอบข้อมูลเครดิตและสถานภาพของลูกหนี้  การควบคุมดูแลยอดหมุนเวียนและยอดคงค้างของลูกหนี้ให้เหมาะสม 
                                       "รัฐมนตรี" หมายความว่า รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลัง 
                               4.2.2  ธนาคารแห่งประเทศไทยอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์สามารถประกอบธุรกิจ แฟ็กเตอริงได้ โดยธนาคารพาณิชย์ที่จะประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริง ต้องมีคุณสมบัติและปฏิบัติตามข้อกำหนด ดังต่อไปนี้                
                            (1) มีฐานะการเงินและฐานะการดำเนินงานอยู่ในเกณฑ์ดี สามารถกันเงินสำรองได้ครบถ้วนและดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์และภาระผูกพันไม่ต่ำกว่าเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศ
ไทยกำหนดหรือสั่งการเป็นกรณีพิเศษ  รวมทั้งสามารถดำรงอัตราส่วนทางการเงินต่าง ๆ ได้ตามที่ธนาคารแห่ง
ประเทศไทยได้มีการสั่งการเป็นกรณีพิเศษด้วย 
                            (2) มีระบบงาน  ระบบข้อมูล  และมีบุคลากรเพียงพอเพื่อรองรับการทำธุรกรรมอย่างมีประสิทธิภาพ  โดยบุคลากรดังกล่าวจะต้องมีความรู้  ความเข้าใจ  ความสามารถ และประสบการณ์ 
เพียงพอ  
                            (3) ให้ความร่วมมือกับทางการในการปฏิบัติตามแผนพัฒนาระบบสถาบันการเงินในการปรับบทบาทและรูปแบบสถาบันการเงิน โดยธนาคารพาณิชย์ที่มีสถาบันการเงินที่รับฝากเงินจาก ประชาชนอยู่ภายใต้กลุ่มธุรกิจเดียวกันมากกว่า 1 แห่ง/รูปแบบ ต้องจัดทำแผนการควบกิจการ รวมกิจการ ขายกิจการ คืนใบอนุญาต รับโอนสินทรัพย์และหนี้สินจากสถาบันการเงินแห่งอื่น เพื่อการดำเนินการตามนโยบายสถาบันการเงิน 1 รูปแบบ (One Presence) ตามแนวทางที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด  
                          ธนาคารพาณิชย์ที่ประสงค์จะประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริงต้องยื่นหนังสือแสดงความ
จำนงที่จะประกอบธุรกิจดังกล่าวที่ได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการธนาคารพาณิชย์ให้แก่ธนาคารแห่งประเทศไทย  โดยธนาคารพาณิชย์ที่ต้องปฏิบัติตามนโยบายสถาบันการเงิน 1 รูปแบบ (One Presence) ของแผนพัฒนาระบบสถาบันการเงินต้องให้การรับรองมาในหนังสือแสดงความจำนงดังกล่าวด้วยว่าจะปฏิบัติตามแผนการควบกิจการ  รวมกิจการ  ขายกิจการ  คืนใบอนุญาต  รับโอนสินทรัพย์และหนี้สินจากสถาบันการเงินแห่งอื่น เพื่อการดำเนินการตามนโยบายสถาบันการเงิน 1 รูปแบบ (One Presence) ที่รัฐมนตรีให้ความเห็นชอบ รวมทั้งเงื่อนไขต่าง ๆ ที่รัฐมนตรีจะกำหนดประกอบการให้ความเห็นชอบ  
                          ทั้งนี้  ให้ธนาคารพาณิชย์จัดส่งหนังสือแสดงความจำนงไปที่สายกำกับสถาบันการ
เงิน ธนาคารแห่งประเทศไทย โดยเมื่อธนาคารพาณิชย์ได้ยื่นหนังสือแสดงความจำนงแล้ว ให้มีผลเป็นการอนุญาตเมื่อพ้นกำหนด 30 วัน นับแต่วันที่ยื่นหนังสือดังกล่าว เว้นแต่ธนาคารแห่งประเทศไทยจะมีข้อทักท้วงหรือให้ชี้แจงเพิ่มเติมเป็นลายลักษณ์อักษร  โดยในกรณีที่ธนาคารแห่งประเทศไทยมีข้อทักท้วงหรือให้ชี้แจงเพิ่มเติม ให้ธนาคารพาณิชย์ได้รับอนุญาตเมื่อได้รับแจ้งการอนุญาตจากธนาคารแห่งประเทศไทย  
                     4.2.3 ธนาคารพาณิชย์ที่ประสงค์จะประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริงจะต้องมีระบบการบริหาร
ความเสี่ยงที่มีประสิทธิภาพและเหมาะสมกับการทำธุรกรรมดังนี้ 
                      (1) คณะกรรมการธนาคารหรือคณะผู้บริหารที่มีอำนาจหน้าที่ความรับผิดชอบที่เกี่ยวข้อง (ในกรณีสาขาธนาคารพาณิชย์ต่างประเทศ) ต้องมีความรู้ความเข้าใจในธุรกรรมและความเสี่ยงที่ เกี่ยวข้อง  
                      (2) คณะกรรมการธนาคารหรือคณะผู้บริหารที่มีอำนาจหน้าที่ความรับผิดชอบที่เกี่ยวข้อง (ในกรณีสาขาธนาคารพาณิชย์ต่างประเทศ) ต้องจัดให้มีระบบงานอย่างชัดเจนเป็นลายลักษณ์อักษรโดยเป็นผู้กำหนด  อนุมัติ  หรือให้ความเห็นชอบ  นโยบาย  กลยุทธ์  ขั้นตอนการปฏิบัติในการประกอบธุรกิจระเบียบและวิธีการบริหารความเสี่ยง  ระบบการควบคุมภายใน  ระบบการจัดการ และระบบบัญชี  
                      (3) ระบบงานที่เกี่ยวกับระเบียบและวิธีการบริหารความเสี่ยงในการประกอบ
ธุรกิจแฟ็กเตอริงอย่างน้อยต้องครอบคลุมเรื่องดังต่อไปนี้ 
                                   (ก) ระบบการวิเคราะห์เครดิตของลูกค้าและลูกหนี้โดยเฉพาะกรณีการประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริงแบบไม่มีสิทธิไล่เบี้ย ซึ่งต้องมีการวิเคราะห์ข้อมูลเครดิตลูกค้าและลูกหนี้ที่จะรับโอน
ทุกรายอย่างเพียงพอ  และมีระบบการกำหนดวงเงินสินเชื่อของลูกค้า โดยพิจารณาถึงหลักเกณฑ์หรือ แนวปฏิบัติเกี่ยวกับการพิจารณาให้สินเชื่อตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดด้วย  เช่น  การกำหนดเอกสารหลักฐานประกอบการพิจารณาให้สินเชื่อที่จำเป็น ได้แก่ ใบกำกับสินค้า (Invoice) และเอกสารการค้าอื่น ๆ เป็นต้น  
                                   (ข) ระบบการติดตามหนี้ที่รับโอนมาตามสัญญาแฟ็กเตอริง ซึ่งจะช่วยให้ธนาคารพาณิชย์ทราบข้อมูลเกี่ยวกับลูกหนี้และลูกค้า  เช่น  ความมีอยู่จริงของหนี้ทางการค้าที่รับโอน  คุณภาพ
การชำระหนี้ของลูกหนี้  คุณภาพสินค้าที่จัดส่ง  และการปฏิบัติตามข้อตกลงการค้า 
                                  (ค) การบริหารความเสี่ยงด้วยเครื่องมือต่าง ๆ เช่น การประกันภัย หรือการเรียกเงินประกันตามคุณภาพของลูกค้าและประเภทของธุรกรรม  รวมทั้งการกระจายความเสี่ยงอันเกิดจากการกระจุกตัวของลูกค้าในภาคอุตสาหกรรมประเภทใดประเภทหนึ่ง เป็นต้น 
                                 (ง) ระบบการจัดเก็บข้อมูลและการจัดทำรายงานเพื่อการติดตาม วิเคราะห์และประเมินผลการประกอบธุรกิจ เพื่อให้ธนาคารแห่งประเทศไทยสามารถตรวจสอบได้ 
                    4.2.4 เพื่อเป็นการเปิดเผยข้อมูลและทำความเข้าใจกับลูกค้าเกี่ยวกับธุรกรรม ธนาคาร
พาณิชย์ต้องจัดให้มีสัญญาแฟ็กเตอริงเป็นหนังสือและมอบให้แก่ลูกค้าเก็บไว้เป็นหลักฐาน 1 ฉบับ โดยในสัญญาดังกล่าวอย่างน้อยต้องมีรายละเอียดดังต่อไปนี้ 
          (1) จำนวนวงเงินที่จะรับโอน 
          (2) สิทธิเรียกร้องที่จะรับโอน หรือวิธีการเลือกสิทธิเรียกร้องดังกล่าว 
          (3) วิธีการในการคำนวณอัตราดอกเบี้ย ค่าตอบแทนและผลประโยชน์ที่ธนาคารพาณิชย์เรียกเก็บจากลูกค้าอย่างชัดเจน โดยให้แนบรายละเอียดไว้กับคู่ฉบับของสัญญาที่มอบให้แก่ลูกค้า 
          (4) ค่าใช้จ่ายและเบี้ยปรับต่าง ๆ  
          (5) อายุสัญญา 
          ทั้งนี้ รายละเอียดตาม (3) และ (4) ธนาคารพาณิชย์อาจจัดทำเป็นเอกสารแนบท้ายสัญญาอันเป็นส่วนหนึ่งของสัญญาได้ 
                     4.2.5 การแก้ไข เพิ่มเติม หรือเปลี่ยนแปลงอัตราดอกเบี้ย ค่าตอบแทน ผลประโยชน์ที่
ธนาคารพาณิชย์เรียกเก็บจากลูกค้า ค่าใช้จ่าย หรือเบี้ยปรับต่าง ๆ ตามสัญญาแฟ็กเตอริงนั้น ธนาคารพาณิชย์ จะต้องมีหนังสือแจ้งให้ลูกค้าทราบล่วงหน้าไม่น้อยกว่าสิบสี่วันก่อนที่จะมีการแก้ไข เพิ่มเติม หรือเปลี่ยนแปลงดังกล่าวมิฉะนั้น ธนาคารพาณิชย์จะสามารถเรียกดอกเบี้ย ค่าตอบแทน ผลประโยชน์ที่เรียกเก็บจากลูกค้า ค่าใช้จ่าย หรือเบี้ยปรับต่าง ๆ ได้เพียงเท่าที่ระบุไว้ในสัญญา 
                      4.2.6 ธนาคารพาณิชย์ต้องตรวจสอบดูแลให้มีการปฏิบัติตามมาตรฐานบัญชีที่ยอมรับ 
ทั่วไปและกฎหมายที่เกี่ยวข้องอย่างเคร่งครัด  
                      4.2.7 ในการคำนวณจำนวนเงินสูงสุดที่ธนาคารพาณิชย์สามารถทำธุรกรรมแฟ็กเตอริง
กับบุคคลใดบุคคลหนึ่ง ให้ธนาคารพาณิชย์นับธุรกรรมการให้สินเชื่อหรือลงทุนในกิจการหรือก่อภาระผูกพันเพื่อบุคคลใดบุคคลหนึ่ง รวมเข้ากับธุรกรรมแฟ็กเตอริง  ธุรกรรมการให้เช่าซื้อและการให้เช่าแบบลีสซิ่งธุรกรรมซื้อคืนภาคเอกชน และธุรกรรมการยืมและให้ยืมหลักทรัพย์ของบุคคลนั้น เมื่อสิ้นวันหนึ่ง ๆ ต้องไม่เกินร้อยละ 25 ของเงินกองทุนชั้นที่ 1 ของธนาคารพาณิชย์   
                      ทั้งนี้  ในการคำนวณการทำธุรกรรมกับบุคคลใดบุคคลหนึ่งข้างต้นให้ปฏิบัติดังนี้   
                      (1) กรณีสัญญาแฟ็กเตอริงแบบมีสิทธิไล่เบี้ยให้นับลูกค้าที่นำสิทธิการรับชำระหนี้มาโอน
แก่ธนาคารพาณิชย์ในการคำนวณ 
                      (2) กรณีสัญญาแฟ็กเตอริงแบบไม่มีสิทธิไล่เบี้ยให้นับลูกหนี้ในการคำนวณ 
                      4.2.8 ในการประกอบธุรกิจแฟ็กเตอริง  ธนาคารพาณิชย์ต้องปฏิบัติตามเกณฑ์การจัดชั้นและกันสำรอง การดำรงเงินกองทุน การสอบทานเงินให้สินเชื่อและภาระผูกพัน และแบบรายงานที่เกี่ยวข้องรวมทั้งการระงับการรับรู้รายได้ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด   
                      4.2.9  ธนาคารแห่งประเทศไทยมีอำนาจยับยั้งหรือสั่งเพิกถอนการอนุญาตให้ประกอบ
ธุรกิจแฟ็กเตอริงได้ ในกรณีดังต่อไปนี้ 
                      (1) ธนาคารพาณิชย์ฝ่าฝืนหรือไม่ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และข้อกำหนดข้างต้น  
                      (2) ธนาคารพาณิชย์ไม่ดำเนินการตามแผนการควบกิจการ รวมกิจการ ขายกิจการ คืนใบอนุญาต รับโอนสินทรัพย์และหนี้สินจากสถาบันการเงินแห่งอื่นเพื่อการดำเนินการตามนโยบายสถาบันการเงิน 1 รูปแบบ (One Presence) ตามที่รัฐมนตรีให้ความเห็นชอบ 
                      (3) ธนาคารพาณิชย์ไม่ดำเนินการตามเงื่อนไขที่รัฐมนตรีกำหนดประกอบการให้ความ
เห็นชอบแผนการควบกิจการ รวมกิจการ ขายกิจการ  คืนใบอนุญาต รับโอนสินทรัพย์และหนี้สินจากสถาบันการเงินแห่งอื่น เพื่อการดำเนินการตามนโยบายสถาบันการเงิน 1 รูปแบบ (One resence)
                       (4) กรณีอื่น ๆ ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยเห็นว่ากระทบกับความปลอดภัยหรือผาสุก
ของประชาชน 
          5. วันเริ่มต้นบังคับใช้ 
          ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป 
          ประกาศ ณ วันที่  27  กันยายน  2547 
                                                  (ม.ร.ว. ปรีดิยาธร  เทวกุล) 
                                                             ผู้ว่าการ 
                                                       ธนาคารแห่งประเทศไทย 
                                                                                    สนสป10-กส37002-25470927ด       
-ยก-