ธนาคารแห่งประเทศไทย
5 พฤศจิกายน 2539
เรียน ผู้จัดการ
ธนาคารพาณิชย์ทุกธนาคาร
ที่ ธปท.งว. (ว) 2797/2539 เรื่อง การรายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์และ
เงินให้กู้ยืมของกิจการวิเทศธนกิจเพื่อการให้กู้ยืมในประเทศ
เพื่อประโยชน์ในการติดตามฐานะหนี้ต่างประเทศของไทยให้ถูกต้องตามอายุสัญญาเงินกู้และ
ให้การเผยแพร่ข้อมูลโครงสร้างเงินกู้ยืมของไทยเป็นไปตามมาตรฐานสากล ธนาคารจึงให้ธนาคารพา
ณิชย์ยื่นรายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์และเงินให้กู้ยืมในประเทศของกิจการวิเทศธนกิจต่อธนาคาร
เป็นการชั่วคราวจนกว่าจะมีคำสั่งเปลี่ยนแปลง ดังนี้
รายงานเงินกู้ยืม
1. รายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์
2. รายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันรวมทุกสำนักงานธนาคารพาณิชย์ในประเทศ
3. รายงานเงินกู้ยืมของกิจการวิเทศธนกิจ
4.รายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันของกิจการวิเทศธนกิจกับสำนักงานอื่นทั้งใน และต่างประ
เทศ
รายงานเงินให้กู้ยืมในประเทศของกิจการวิเทศธนกิจ
5.รายงานเงินให้กู้ยืมในประเทศของกิจการวิเทศธนกิจจำแนกตามลักษณะลูกหนี้
เฉพาะสำนักงานวิเทศธนกิจของธนาคารต่างประเทศให้รายงานเฉพาะรายการที่ 3 ถึง
รายการที่ 5
ทั้งนี้ การรายงานตามรายการที่ 1-4 ให้จำแนกยอดคงค้างเงินกู้ยืมตามอายุสัญญานับจากวัน
เริ่มต้นสัญญาจนถึงวันที่ครบกำหนดตามสัญญา และรายงานตามรายการที่ 5 ให้แสดงยอดคงค้างเงินให้กู้
ยืมณ วันสิ้นเดือน ตามแบบรายงานและคำอธิบายที่แนบมาพร้อมนี้ โดยรายงานข้อมูลย้อนหลังเป็นราย
ไตรมาสตั้งแต่เดือนธันวาคม 2535 ถึงเดือนธันวาคม 2538 และเป็นรายเดือนตั้งแต่เดือนมกราคม
2539 โดยรายงานงวดแรกสำหรับเดือนตุลาคม 2539 ให้ยื่นต่อธนาคารภายใน 30 วันนับจากวันที่
รายงาน ส่วนข้อมูลย้อนหลังตั้งแต่เดือนธันวาคม 2535 นั้นให้ยื่นภายใน 60 วัน นับจากวันที่ในหนังสือ
ฉบับนี้
จึงเรียนมาเพื่อทราบและถือปฏิบัติ
ขอแสดงความนับถือ
(นายเริงชัย มะระกานนท์)
ผู้ว่าการ
สิ่งที่ส่งมาด้วย แบบรายงานและคำอธิบายการจัดทำรายงาน
1. รายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์
2. รายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันรวมทุกสำนักงานธนาคารพาณิชย์ในประเทศ
3. รายงานเงินกู้ยืมของกิจการวิเทศธนกิจ
4. รายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันของกิจการวิเทศธนกิจกับสำนักงานอื่นทั้นในและต่าง
ประเทศ
5. รายงานเงินให้กู้ยืมในประเทศของกิจการวิเทศธนกิจจำแนกตามลักษณะลูกหนี้
ส่วนประมวลผลและวิเคาระห์
ฝ่ายกำกับและพัฒนาสถาบันการเงิน
โทร.2835981
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
ธนาคาร.................
รายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์ ___ รวมทุนสำนักงาน
ณ วันที่................. ___ รวมทุกสำนักงานในประเทศ
หน่วย : พันบาท
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
| | | เงินกู้ยืมที่เป็นเงินบาท | เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศ
| | |________________________________________________________________|__________________________________________________________________
| | | การขาย | เงินกู้ยืมและอื่นๆ | การขาย เงินกู้ยืมและอื่นๆ
| | | |_______________________________________________________|__________________________________________________________________
| | | ขายลด | | | เกินกว่า | เกินกว่า | | | ขายลด | | | เกินกว่า | เกินกว่า | | |
| ประเภทผู้ให้กู้ยืม | รวม | และขาย | จ่ายคืนเมื่อ | ไม่เกิน | 3 เดือน | 6 เดือน | ระยะ | เกินกว่า | และขาย | จ่ายคืนเมื่อ | ไม่เกิน | 3 เดือน | 6 เดือน | ระยะ | เกินกว่า |
| | | ช่วงลด | ทวงถาม | 3 เดือน | แต่ไม่เกิน | แต่ไม่ถึง | 1 ปี | 1 ปีขึ้นไป | ช่วงลด | ทวงถาม | 3 เดือน | แต่ไม่เกิน | แต่ไม่เกิน | 1 ปี | 1 ปีขึ้นไป |
| | | ตั๋วเงิน | | | 6 เดือน | 1 ปี | | | ตั๋วเงิน | | | 6 เดือน | 1 ปี | | |
|___________________________________________________|______|________|__________|________|_________|________|______|_________|________|__________|________|_________|_________|______|_________|
| 1.ผู้ให้กู้ยืมในประเทศ | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |________|__________|________|_________|________|______|_________|________|__________|________|_________|_________|______|_________|
| 1.1 รัฐบาล | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1.2 ธนาคารและสถาบันการเงิน | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1.3 อื่นๆ | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |________|__________|________|_________|________|______|_________|________|__________|________|_________|_________|______|_________|
| 2.ผู้ให้กู้ยืมในต่างประเทศ | |________|__________|________|_________|________|______|_________|________|__________|________|_________|_________|______|_________|
| 2.1 บุคคลธรรมดา | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2.2 นิติบุคคล | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2.3 ธนาคาร/สถาบันการเงิน | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2.4 อื่นๆ |______|________|__________|________|_________|________|______|_________|________|__________|________|_________|_________|______|_________|
| รวม (เท่ากับรายการ 14.1.2.+14.2.2+17 ในรายงาน ธ.พ.3)| | | | | | | | | | | | | | | |
|___________________________________________________|______|________|__________|________|_________|________|______|_________|________|__________|________|_________|_________|______|_________|
หมายเหตุ เจ้าหนี้ตราสารหนี้ด้อยสิทธิระยะยาวและตราสารที่มีลักษณะคล้ายทุน รวมจำนวน ..........พันบาท
เป็นส่วนที่นับเข้าเป็นเงินกองทุน................พันบาท
ขอรับรองว่ารายงานนี้เป็นจริงและถูกต้อง
ลายมือชื่อผู้รับมอบอำนาจ....................
(..................)
ตำแหน่ง.......................
ธนาคาร.................
รายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกับรวมทุนสำนักงานธนาคารพาณิชย์ในประเทศ
ณ วันที่.................
______________________________________________________________________________________
|เงินบาท | เงินตราต่างประเทศ | รวม
|______________|__________________|______________________
1. รายการเจ้าหนี้ | | | | | | |
1.1 เงินฝาก | | | | | | |
1.1.1 ต่ำกว่า 1 ปี |...... | | |......| |......|
1.1.2 1 ปี |...... | | |......| |......|
1.1.3 เกินกว่า 1 ปี |...... |......| |......|.......|......|......
|______ | | |______| | |
1.2 เงินกู้ยืม | | | | | | |
1.2.1 ต่ำกว่า 1 ปี |...... | | |......| |......|
1.2.2 1 ปี |...... | | |......| |......|
1.2.3 เกินกว่า 1 ปี |...... |......| |......|.......|......|......
_____________________________|_______|______|___________|______|_______|______|_______
1.3 รวมยอดเจ้าหนี้ | |......| | |.......| |......
_____________________________|_______|______|___________|______|_______|______|_______
2. รายการลูกหนี้ | | | | | | |
2.1 เงินฝาก | |......| | |.......| |......
2.2 เงินให้กู้ยืม | |......| | |.......| |......
2.3 เงินที่โอนไปเป็นทุน | |......| | |.......| |......
_____________________________|_______|______|___________|______|_______|______|_______
2.4 รวมยอดลูกหนี้ | |......| | |.......| |......
_____________________________|_______|______|___________|______|_______|______|_______
3. ยอดสุทธิ (รายการ 1.3 - 2.4) | |......| | |.......| |......
_____________________________|_______|______|___________|______|_______|______|_______
เงินที่โอนไปเป็นทุนของสาขาในต่างประเทศ
ชื่อสำนักงาน จำนวนเงิน อัตราดอกเบี้ย
................. ................. .................
................. ................. .................
................. ................. .................
................. ................. .................
ขอรับรองว่ารายงานนี้เป็นจริงและถูกต้อง
ลายมือชื่อผู้รับมองอำนาจ........................
(......................)
ตำแหน่ง.....................
คำอธิบายในการจัดทำรายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์
ให้ธนาคารพาณิชย์จัดทำรายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์รวมทุนสำนักในประเทศ ณ วัน
สิ้นเดือน สำหรับธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในประเทศที่มีสาขาเปิดดำเนินการในต่างประเทศ ให้จัดทำ
รายงานรวมของทุกสำนักงานอีก 1 รายงาน โดยแยกเป็นเงินกู้ยืมที่เป็นเงินบาท และเงินกู้ยืมที่เป็นเงิน
ตราต่างประเทศ และแยกระยะเวลาของเงินกู้ยืมตามอายุสัญญาโดยนับจากวันที่เริ่มต้นสัญญาจนถึงวันที่
ครบกำหนดตามสัญญา ทั้งนี้ให้จำแนกแหล่งที่มาและประเภทของการกู้ยืม ดังนี้
1. ผู้ให้กู้ยืมในประเทศ
1.1 รัฐบาล หมายถึง กระทรวง กบวง กรม ของรัฐบาลไทย
1.2 ธนาคารและสถาบันการเงิน หมายถึง
1.2.1 ธนาคารแห่งประเทศไทย
1.2.2 กองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน
1.2.3 ทุนรักษาระดับอัตราแลกเปลี่ยนเงินตรา
1.2.4 ธนาคารพาณิชย์ หมายถึง ธนาคารที่ได้รับอนุญาตให้ประกอบการธนา
คารพาณิชย์ สาขาของธนาคารพาณิชย์ไทยในต่างประเทศ และสาขาของธนาคารต่างประเทศที่ได้รับอนุ
ญาตให้ประกอบการธนารคารพาณิชย์ ตลาดจนกิจการวิเทศธนกิจของธนาคารดังกล่าวและสำนักงานวิ
เทศธนกิจของธนาคารต่างประเทศที่ได้รับอนุญาตให้ประกอบธุรกิจในประเทศ
1.2.5 ธนาคารออมสิน
1.2.6 ธนาคารเพื่อการเกษตรและสหกรณ์การเกษตร
1.2.7 ธนาคารอาคารสงเคราะห์
1.2.8 ธนาคารเพื่อการส่งออกและนำเข้าแห่งประเทศไทย
1.2.9 บริษัทเงินทุน
1.2.10 บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์
1.2.11 บริษัทหลักทรัพย์
1.2.12 บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม
1.2.13 บรรษัทเงินทุนอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทย
1.2.14 บริษัทประกันชีวิต
1.2.15 บริษัทเครดิตฟองซิเอร์
1.2.16 สถาบันการเงินอื่น เช่น ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยสหกรณ์
ออมทรัพย์ ชุมนุมสหกรณ์ออมทรัพย์ โรงรับจำนำ ทั้งที่เป็นของรัฐบาล เทศบาล และเอกชน ทั้งนี้ให้รวมถึง
กองทุนต่างๆ ที่จัดการโดยบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม และบริษัทหลักทรัพย์กองทุนรวม เป็นต้น
1.3 อื่นๆ หมายถึง ผู้ให้กู้ยืมในประเทศอื่นๆ ที่ไม่อาจแสดงไว้ในรายการข้างต้น
2. ผู้ให้กู้ยืมในต่างประเทศ
2.1 บุคคลธรรมดา หมายถึง บุคคลธรรมดาซึ่งไม่มีสัญชาติไทยและมีภูมิลำเนาหรืออยู่
ในต่างประเทศ
2.2 นิติบุคคล หมายถึง นิติบุคคลตามกฎหมายต่างประเทศ เช่น รัฐบาล องค์การ
ของรัฐ องค์การระหว่างประเทศ บริษัทจำกัด สหกรณ์ เป็นต้น
2.3 ธนาคาร/สถาบันการเงินอื่นในต่างประเทศ หมายถึง ธนาคารพาณิชย์และสถาบัน
การเงินอื่นในต่างประเทศ
2.4 อื่น หมายถึง ผู้ให้กู้ยืมในต่างประเทศอื่นๆ ที่ไม่สามารถแสดงไว้ในรายการ
ข้างต้น
คำอธิบายในการจัดทำรายงาน
ยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันรวมทุกสำนักงานในประเทศ
(เฉพาะธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในประเทศที่มีสาขาเปิดดำเนินการในต่างประเทศ
และสาขาของธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในต่างประเทศ)
ให้ธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในประเทศที่มีสาขาเปิดดำเนินการในต่างประเทศและสาขา
ของธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในต่างประเทศ จัดทำรายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันของสำนักงานในประ
เทศซึ่งรวมกิจการวิเทศธนกิจที่มีกับสำนักงานในต่างประเทศ ณ วันสิ้นเดือนตามแบบที่กำหนด โดยแยก
แสดงเป็นรายการที่เป็นเงินบาทและรายการที่เป็นเงินตราต่างประเทศดังนี้
1. รายการเจ้าหนี้ หมายถึง รายการที่แสดงว่าสำนักงานในประเทศเป็นลูกหนี้สำนักงานทั้ง
ปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันในต่างประเทศ
1.1 เงินฝาก หมายถึง เงินรับฝากจากสำนักงานทั้งปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันในต่าง
ประเทศ และแยกระยะเวลาของเงินฝากตามอายุของสัญญา โดยนับจากวันที่นำฝากจนถึงวันที่ครบกำ
หนดตามสัญญา
1.2 เงินกู้ยืม หมายถึง เงินกู้ยืมจากสำนักงานทั้งปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันในต่าง
ประเทศ รวมทั้งรายการเจ้าหนี้อื่นๆ ด้วย และแยกระยะเวลาของเงินกู้ยืมตามอายุสัญญา โดยนับจากวัน
เริ่มต้นสัญญาจนถึงวันที่ครบกำหนดตามสัญญา
2. รายการลูกหนี้ หมายถึง รายการที่แสดงว่าสำนักงานในประเทศเป็นเจ้าหนี้สำนักงานทั้ง
ปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันในต่างประเทศ
2.1 เงินฝาก หมายถึง เงินฝากที่สำนักงานในประเทศฝากไว้กับสำนักงานทั้งปวงเป็น
นิติบุคคลเดียวกันในต่างประเทศ
2.2 เงินให้กู้ยืม หมายถึง เงินที่สำนักงานในประเทศให้กู้ยืมแก่สำนักงานทั้งปวงที่เป็น
นิติบุคคลเดียวกันในต่างประเทศ รวมทั้งรายการลูกหนี้อื่นๆ ด้วย
2.3 เงินที่โอนไปเป็นทุน หมายถึง เงินที่ธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในประเทศ โอน
ไปให้สาขาในต่างประเทศที่เป็นนิติบุคคลเดียวกัน เพื่อเป็นเงินทุนดำเนินการตามเงื่อนไขเปิดสาขาของ
ทางการต่างประเทศ (Fund Allocated) ทั้งในรูปของเงินฝากและเงินให้กู้ยืม
3. ยอดสุทธิ หมายถึง ยอดรวมรายการเจ้าหนี้ (รายการที่ 1.3) หักด้วยยอดรวมราย
การลูกหนี้ (รายการที่ 2.4)
ธนาคาร ......................
รายงานเงินกู้ยืมของกิจการวิเทศธนกิจ รวมทุกสำนักงาน
ณ วันที่ ........................ [
] กิจการวิเทศธนกิจเพื่อการให้กู้ยืมในต่างประเทศ
|-------------------------------------------|-----|-------------------------------------------------------|-------------------------------------------------------|
| | | เงินกู้ยืมที่เป็นเงินบาท | เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศ |
| | |----------|--------|---------|--------|------|---------|----------|--------|---------|--------|------|---------|
| | | | | เกินกว่า | เกินกว่า | | | | | เกินกว่า | เกินกว่า | | |
| ประเภทผู้ให้กู้ยืม | รวม | จ่ายคืนเมื่อ | ไม่เกิน | 3 เดือน | 6 เดือน | ระยะ | เกินกว่า | จ่ายคืนเมื่อ | ไม่เกิน | 3 เดือน | 6 เดือน | ระยะ | เกินกว่า |
| | | ทวงถาม | 3 เดือน | แต่ไม่เกิน | แต่ไม่ถึง | 1 ปี | 1 ปีขึ้นไป | ทวงถาม | 3 เดือน | แต่ไม่เกิน | แต่ไม่ถึง | 1 ปี | 1 ปีขึ้นไป |
| | | 6 เดือน | | 6 เดือน | 1 ปี | | | | | 6 เดือน | 1 ปี | | |
|-------------------------------------------|-----|----------|--------|---------|--------|------|---------|----------|--------|---------|--------|------|---------|
| 1. กระทรวงการคลัง | | | | | | | | | | | | | |
| 2. ธนาคารแห่งประเทศไทย | | | | | | | | | | | | | |
| 3. ทุนรักษาระดับอัตราแลกเปลี่ยนเงินตรา | | | | | | | | | | | | |
| 4. ธนาคารพาณิชย์ | | | | | | | | | | | | | |
| 5. กิจการวิเทศธนกิจ | | | | | | | | | | | | | |
| 6. ธนาคารออมสิน | | | | | | | | | | | | | |
| 7. ธนาคารเพื่อการเกษตรและสหกรณ์การเกษตร | | | | | | | | | | | | | |
| 8. ธนาคารอาคารสงเคราะห์ | | | | | | | | | | | | | |
| 9. ธนาคารเพื่อการส่งออกและนำเข้าแห่งประเทศไทย | | | | | | | | | | | | | |
|10. บุคคลผู้ส่งของออกนอกประเทศฯ | | | | | | | | | | | | | |
|11. บุคคลธรรมดาซึ่งไม่มีสัญชาติไทยและภูมิลำเนา | | | | | | | | | | | | | |
| หรืออยู่ในต่างประเทศ | | | | | | | | | | | | | |
|12. นิตบุคคลที่ตั้งขึ้นตามกฎหมายต่างประเทศและมิได้ | | | | | | | | | | | | | |
| ประกอบกิจการในประเทศไทย | | | | | | | | | | | | | |
|13. นิติบุคคลอื่นที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด | | | | | | | | | | | | | |
|14. ธนาคารและสถาบันการเงินอื่นในต่างประเทศ | | | | | | | | | | | | | |
|-------------------------------------------|-----|----------|--------|---------|--------|------|---------|----------|--------|---------|--------|------|---------|
| รวม | | | | | | | | | | | | | |
|-------------------------------------------|-----|----------|--------|---------|--------|------|---------|----------|--------|---------|--------|------|---------|
ขอรับรองว่ารายงานนี้เป็นจริงและถูกต้อง
ลายมือชื่อผู้รับมอบอำนาจ .......................
(.....................................)
ตำแหน่ง .......................................
ธนาคาร ......................... ชุดรวมทุกสำนักงาน
รายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันของกิจการวิเทศธนกิจกับสำนักงานอื่นทั้งในและต่างประเทศ
ณ วันที่ .........................
|---------------------------|---------|--------------|--------------------------------------------|
| | | รวมทุกสำนักงาน | สำนักงานในต่างประเทศ |
| | รวมทั้งสิ้น | ในประเทศ |----------|----------|----------|-----------|
|---------------------------|---------|--------------|----------|----------|----------|-----------|
|1. รายการเจ้าหนี้ | | | | | | |
| 1.1 เงินฝาก | | | | | | |
| 1.1.1 ต่ำกว่า 1 ปี |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
| 1.1.2 1 ปี |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
| 1.1.3 เกินกว่า 1 ปี |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
| 1.2 เงินกู้ยืม | | | | | | |
| 1.2.1 ต่ำกว่า 1 ปี |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
| 1.2.2 1 ปี |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
| 1.2.3 เกินกว่า 1 ปี |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
|---------------------------|---------|--------------|----------|----------|----------|-----------|
| 1.3 รวมยอดเจ้าหนี้ |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
|---------------------------|---------|--------------|----------|----------|----------|-----------|
|2. รายการลูกหนี้ | | | | | | |
| 2.1 เงินฝาก |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
| 2.2 เงินให้กู้ยืม |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
|---------------------------|---------|--------------|----------|----------|----------|-----------|
| 2.3 รวมยอดลูกหนี้ |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
|---------------------------|---------|--------------|----------|----------|----------|-----------|
|3. ยอดสุทธิ (รายการ 1.3-2.3) |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
|---------------------------|---------|--------------|----------|----------|----------|-----------|
ขอรับรองว่ารายงานนี้เป็นจริงและถูกต้อง
ลายมือชื่อผู้รับมอบอำนาจ .......................
(.......................)
ตำแหน่ง .......................
คำอธิบายในการจัดทำรายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันของกิจการวิเทศธนกิจ
กับสำนักงานอื่นทั้งในและต่างประเทศ
ให้กิจการวิเทศธนกิจจัดทำรายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันของกิจการวิเทศธนกิจเป็นราย
งานรวมทุกสำนักงาน ที่มีกับสำนักงานทั้งปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกัน ณ วันสิ้นเดือนโดยให้แสดงยอดคง
ค้างตามบัญชี ของรายการแต่ละรายการ ตามรายละเอียดดังนี้
1. รายการเจ้าหนี้ หมายถึง รายการที่แสดงว่ากิจการวิเทศธนกิจเป็นลูกหนี้สำนักงานทั้ง
ปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกัน ได้แก่
1.1 เงินฝาก หมายถึง เงินรับฝากที่เป็นเงินตราต่างประเทศและเงินบาทที่รับฝาก
จากสำนักงานทั้งปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันในต่างประเทศ และแยกระยะเวลาของเงินฝากตามอายุสัญ
ญา โดยนับจากวันที่นำฝากจนถึงวันที่ครบกำหนดตามสัญญา
1.2 เงินกู้ยืม หมายถึง เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศและเงินบาทซึ่งกู้มาจากสำ
นักงานทั้งปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันในต่างประเทศ ทั้งนี้ ให้รวมรายการเจ้าหนี้อืนๆ เช่นการรับโอนเงิน
มาเพื่อสำรองเป็นค่าใช้จ่ายไว้ด้วย และแยกระยะเวลาของเงินกู้ยืมตามอายุสัญญา โดยนับจากวันเริ่ม
ต้นสัญญาจนถึงวันที่ครบกำหนดตามสัญญา
2. รายการลูกหนี้ หมายถึง รายการที่แสดงว่ากิจการวิเทศธนกิจเป็นเจ้าหนี้สำนักงานทั้งปวง
ที่เป็นนิติบุคคลเดียวกัน ได้แก่
2.1 เงินฝาก หมายถึง เงินฝากที่เป็นเงินตราต่างประเทศและเงินบาทที่ฝากไว้กับสำ
นักงานทั้งปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันทั้งในประเทศและในต่างประเทศ
2.2 เงินให้กู้ยืม หมายถึง เงินให้กู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศแก่สำนักงานทั้งปวง
ที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันทั้งในประเทศและต่างประเทศ และเงินให้กู้ยืมที่เป็นเงินบาท เฉพาะของกิจการวิ
เทศธนกิจเพื่อการให้กู้ยืมในต่างประเทศ ทั้งนี้ให้รวมรายการลูกหนี้อื่นไว้ด้วย
3. ยอดสุทธิ หมายถึง ยอดรวมรายการเจ้าหนี้ (รายการที่ 1.3) หักด้วย ยอดรวมราย
การลูกหนี้ (รายที่ 2.3) ซึ่งในกรณีกิจการวิเทศธนกิจของธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในประเทศ ต้อง
มียอดเท่ากับรายการผลต่างบัญชีระหว่างกัน (รายการที่ 12.3 หรือ 19.3 ตามรายงาน ธ.พ.3 ของ
กิจการวิเทศธนกิจ ชุดรวมทุกสำนักงาน) และในกรณีกิจการวิเทศธนกิจของสาขาธนาคารต่างประเทศและ
สำนักงานวิเทศธนกิจของธนาคารต่างประเทศ ต้องมียอดเท่ากับรายการยอดสุทธิบัญชีระหว่างกัน (ราย
การที่ 21.1.6 ตามรายงาน ธ.พ.3 ชุดกิจการวิเทศธนกิจรวมทุกสำนักงาน หรือรายการที่ 14.1.6
ตามรายงาน ว.ธ.3 ชุดรวมทุกสำนักงาน)
(ยังมีต่อ)
5 พฤศจิกายน 2539
เรียน ผู้จัดการ
ธนาคารพาณิชย์ทุกธนาคาร
ที่ ธปท.งว. (ว) 2797/2539 เรื่อง การรายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์และ
เงินให้กู้ยืมของกิจการวิเทศธนกิจเพื่อการให้กู้ยืมในประเทศ
เพื่อประโยชน์ในการติดตามฐานะหนี้ต่างประเทศของไทยให้ถูกต้องตามอายุสัญญาเงินกู้และ
ให้การเผยแพร่ข้อมูลโครงสร้างเงินกู้ยืมของไทยเป็นไปตามมาตรฐานสากล ธนาคารจึงให้ธนาคารพา
ณิชย์ยื่นรายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์และเงินให้กู้ยืมในประเทศของกิจการวิเทศธนกิจต่อธนาคาร
เป็นการชั่วคราวจนกว่าจะมีคำสั่งเปลี่ยนแปลง ดังนี้
รายงานเงินกู้ยืม
1. รายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์
2. รายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันรวมทุกสำนักงานธนาคารพาณิชย์ในประเทศ
3. รายงานเงินกู้ยืมของกิจการวิเทศธนกิจ
4.รายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันของกิจการวิเทศธนกิจกับสำนักงานอื่นทั้งใน และต่างประ
เทศ
รายงานเงินให้กู้ยืมในประเทศของกิจการวิเทศธนกิจ
5.รายงานเงินให้กู้ยืมในประเทศของกิจการวิเทศธนกิจจำแนกตามลักษณะลูกหนี้
เฉพาะสำนักงานวิเทศธนกิจของธนาคารต่างประเทศให้รายงานเฉพาะรายการที่ 3 ถึง
รายการที่ 5
ทั้งนี้ การรายงานตามรายการที่ 1-4 ให้จำแนกยอดคงค้างเงินกู้ยืมตามอายุสัญญานับจากวัน
เริ่มต้นสัญญาจนถึงวันที่ครบกำหนดตามสัญญา และรายงานตามรายการที่ 5 ให้แสดงยอดคงค้างเงินให้กู้
ยืมณ วันสิ้นเดือน ตามแบบรายงานและคำอธิบายที่แนบมาพร้อมนี้ โดยรายงานข้อมูลย้อนหลังเป็นราย
ไตรมาสตั้งแต่เดือนธันวาคม 2535 ถึงเดือนธันวาคม 2538 และเป็นรายเดือนตั้งแต่เดือนมกราคม
2539 โดยรายงานงวดแรกสำหรับเดือนตุลาคม 2539 ให้ยื่นต่อธนาคารภายใน 30 วันนับจากวันที่
รายงาน ส่วนข้อมูลย้อนหลังตั้งแต่เดือนธันวาคม 2535 นั้นให้ยื่นภายใน 60 วัน นับจากวันที่ในหนังสือ
ฉบับนี้
จึงเรียนมาเพื่อทราบและถือปฏิบัติ
ขอแสดงความนับถือ
(นายเริงชัย มะระกานนท์)
ผู้ว่าการ
สิ่งที่ส่งมาด้วย แบบรายงานและคำอธิบายการจัดทำรายงาน
1. รายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์
2. รายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันรวมทุกสำนักงานธนาคารพาณิชย์ในประเทศ
3. รายงานเงินกู้ยืมของกิจการวิเทศธนกิจ
4. รายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันของกิจการวิเทศธนกิจกับสำนักงานอื่นทั้นในและต่าง
ประเทศ
5. รายงานเงินให้กู้ยืมในประเทศของกิจการวิเทศธนกิจจำแนกตามลักษณะลูกหนี้
ส่วนประมวลผลและวิเคาระห์
ฝ่ายกำกับและพัฒนาสถาบันการเงิน
โทร.2835981
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
ธนาคาร.................
รายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์ ___ รวมทุนสำนักงาน
ณ วันที่................. ___ รวมทุกสำนักงานในประเทศ
หน่วย : พันบาท
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
| | | เงินกู้ยืมที่เป็นเงินบาท | เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศ
| | |________________________________________________________________|__________________________________________________________________
| | | การขาย | เงินกู้ยืมและอื่นๆ | การขาย เงินกู้ยืมและอื่นๆ
| | | |_______________________________________________________|__________________________________________________________________
| | | ขายลด | | | เกินกว่า | เกินกว่า | | | ขายลด | | | เกินกว่า | เกินกว่า | | |
| ประเภทผู้ให้กู้ยืม | รวม | และขาย | จ่ายคืนเมื่อ | ไม่เกิน | 3 เดือน | 6 เดือน | ระยะ | เกินกว่า | และขาย | จ่ายคืนเมื่อ | ไม่เกิน | 3 เดือน | 6 เดือน | ระยะ | เกินกว่า |
| | | ช่วงลด | ทวงถาม | 3 เดือน | แต่ไม่เกิน | แต่ไม่ถึง | 1 ปี | 1 ปีขึ้นไป | ช่วงลด | ทวงถาม | 3 เดือน | แต่ไม่เกิน | แต่ไม่เกิน | 1 ปี | 1 ปีขึ้นไป |
| | | ตั๋วเงิน | | | 6 เดือน | 1 ปี | | | ตั๋วเงิน | | | 6 เดือน | 1 ปี | | |
|___________________________________________________|______|________|__________|________|_________|________|______|_________|________|__________|________|_________|_________|______|_________|
| 1.ผู้ให้กู้ยืมในประเทศ | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |________|__________|________|_________|________|______|_________|________|__________|________|_________|_________|______|_________|
| 1.1 รัฐบาล | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1.2 ธนาคารและสถาบันการเงิน | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1.3 อื่นๆ | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |________|__________|________|_________|________|______|_________|________|__________|________|_________|_________|______|_________|
| 2.ผู้ให้กู้ยืมในต่างประเทศ | |________|__________|________|_________|________|______|_________|________|__________|________|_________|_________|______|_________|
| 2.1 บุคคลธรรมดา | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2.2 นิติบุคคล | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2.3 ธนาคาร/สถาบันการเงิน | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2.4 อื่นๆ |______|________|__________|________|_________|________|______|_________|________|__________|________|_________|_________|______|_________|
| รวม (เท่ากับรายการ 14.1.2.+14.2.2+17 ในรายงาน ธ.พ.3)| | | | | | | | | | | | | | | |
|___________________________________________________|______|________|__________|________|_________|________|______|_________|________|__________|________|_________|_________|______|_________|
หมายเหตุ เจ้าหนี้ตราสารหนี้ด้อยสิทธิระยะยาวและตราสารที่มีลักษณะคล้ายทุน รวมจำนวน ..........พันบาท
เป็นส่วนที่นับเข้าเป็นเงินกองทุน................พันบาท
ขอรับรองว่ารายงานนี้เป็นจริงและถูกต้อง
ลายมือชื่อผู้รับมอบอำนาจ....................
(..................)
ตำแหน่ง.......................
ธนาคาร.................
รายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกับรวมทุนสำนักงานธนาคารพาณิชย์ในประเทศ
ณ วันที่.................
______________________________________________________________________________________
|เงินบาท | เงินตราต่างประเทศ | รวม
|______________|__________________|______________________
1. รายการเจ้าหนี้ | | | | | | |
1.1 เงินฝาก | | | | | | |
1.1.1 ต่ำกว่า 1 ปี |...... | | |......| |......|
1.1.2 1 ปี |...... | | |......| |......|
1.1.3 เกินกว่า 1 ปี |...... |......| |......|.......|......|......
|______ | | |______| | |
1.2 เงินกู้ยืม | | | | | | |
1.2.1 ต่ำกว่า 1 ปี |...... | | |......| |......|
1.2.2 1 ปี |...... | | |......| |......|
1.2.3 เกินกว่า 1 ปี |...... |......| |......|.......|......|......
_____________________________|_______|______|___________|______|_______|______|_______
1.3 รวมยอดเจ้าหนี้ | |......| | |.......| |......
_____________________________|_______|______|___________|______|_______|______|_______
2. รายการลูกหนี้ | | | | | | |
2.1 เงินฝาก | |......| | |.......| |......
2.2 เงินให้กู้ยืม | |......| | |.......| |......
2.3 เงินที่โอนไปเป็นทุน | |......| | |.......| |......
_____________________________|_______|______|___________|______|_______|______|_______
2.4 รวมยอดลูกหนี้ | |......| | |.......| |......
_____________________________|_______|______|___________|______|_______|______|_______
3. ยอดสุทธิ (รายการ 1.3 - 2.4) | |......| | |.......| |......
_____________________________|_______|______|___________|______|_______|______|_______
เงินที่โอนไปเป็นทุนของสาขาในต่างประเทศ
ชื่อสำนักงาน จำนวนเงิน อัตราดอกเบี้ย
................. ................. .................
................. ................. .................
................. ................. .................
................. ................. .................
ขอรับรองว่ารายงานนี้เป็นจริงและถูกต้อง
ลายมือชื่อผู้รับมองอำนาจ........................
(......................)
ตำแหน่ง.....................
คำอธิบายในการจัดทำรายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์
ให้ธนาคารพาณิชย์จัดทำรายงานเงินกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์รวมทุนสำนักในประเทศ ณ วัน
สิ้นเดือน สำหรับธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในประเทศที่มีสาขาเปิดดำเนินการในต่างประเทศ ให้จัดทำ
รายงานรวมของทุกสำนักงานอีก 1 รายงาน โดยแยกเป็นเงินกู้ยืมที่เป็นเงินบาท และเงินกู้ยืมที่เป็นเงิน
ตราต่างประเทศ และแยกระยะเวลาของเงินกู้ยืมตามอายุสัญญาโดยนับจากวันที่เริ่มต้นสัญญาจนถึงวันที่
ครบกำหนดตามสัญญา ทั้งนี้ให้จำแนกแหล่งที่มาและประเภทของการกู้ยืม ดังนี้
1. ผู้ให้กู้ยืมในประเทศ
1.1 รัฐบาล หมายถึง กระทรวง กบวง กรม ของรัฐบาลไทย
1.2 ธนาคารและสถาบันการเงิน หมายถึง
1.2.1 ธนาคารแห่งประเทศไทย
1.2.2 กองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน
1.2.3 ทุนรักษาระดับอัตราแลกเปลี่ยนเงินตรา
1.2.4 ธนาคารพาณิชย์ หมายถึง ธนาคารที่ได้รับอนุญาตให้ประกอบการธนา
คารพาณิชย์ สาขาของธนาคารพาณิชย์ไทยในต่างประเทศ และสาขาของธนาคารต่างประเทศที่ได้รับอนุ
ญาตให้ประกอบการธนารคารพาณิชย์ ตลาดจนกิจการวิเทศธนกิจของธนาคารดังกล่าวและสำนักงานวิ
เทศธนกิจของธนาคารต่างประเทศที่ได้รับอนุญาตให้ประกอบธุรกิจในประเทศ
1.2.5 ธนาคารออมสิน
1.2.6 ธนาคารเพื่อการเกษตรและสหกรณ์การเกษตร
1.2.7 ธนาคารอาคารสงเคราะห์
1.2.8 ธนาคารเพื่อการส่งออกและนำเข้าแห่งประเทศไทย
1.2.9 บริษัทเงินทุน
1.2.10 บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์
1.2.11 บริษัทหลักทรัพย์
1.2.12 บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม
1.2.13 บรรษัทเงินทุนอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทย
1.2.14 บริษัทประกันชีวิต
1.2.15 บริษัทเครดิตฟองซิเอร์
1.2.16 สถาบันการเงินอื่น เช่น ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยสหกรณ์
ออมทรัพย์ ชุมนุมสหกรณ์ออมทรัพย์ โรงรับจำนำ ทั้งที่เป็นของรัฐบาล เทศบาล และเอกชน ทั้งนี้ให้รวมถึง
กองทุนต่างๆ ที่จัดการโดยบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม และบริษัทหลักทรัพย์กองทุนรวม เป็นต้น
1.3 อื่นๆ หมายถึง ผู้ให้กู้ยืมในประเทศอื่นๆ ที่ไม่อาจแสดงไว้ในรายการข้างต้น
2. ผู้ให้กู้ยืมในต่างประเทศ
2.1 บุคคลธรรมดา หมายถึง บุคคลธรรมดาซึ่งไม่มีสัญชาติไทยและมีภูมิลำเนาหรืออยู่
ในต่างประเทศ
2.2 นิติบุคคล หมายถึง นิติบุคคลตามกฎหมายต่างประเทศ เช่น รัฐบาล องค์การ
ของรัฐ องค์การระหว่างประเทศ บริษัทจำกัด สหกรณ์ เป็นต้น
2.3 ธนาคาร/สถาบันการเงินอื่นในต่างประเทศ หมายถึง ธนาคารพาณิชย์และสถาบัน
การเงินอื่นในต่างประเทศ
2.4 อื่น หมายถึง ผู้ให้กู้ยืมในต่างประเทศอื่นๆ ที่ไม่สามารถแสดงไว้ในรายการ
ข้างต้น
คำอธิบายในการจัดทำรายงาน
ยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันรวมทุกสำนักงานในประเทศ
(เฉพาะธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในประเทศที่มีสาขาเปิดดำเนินการในต่างประเทศ
และสาขาของธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในต่างประเทศ)
ให้ธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในประเทศที่มีสาขาเปิดดำเนินการในต่างประเทศและสาขา
ของธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในต่างประเทศ จัดทำรายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันของสำนักงานในประ
เทศซึ่งรวมกิจการวิเทศธนกิจที่มีกับสำนักงานในต่างประเทศ ณ วันสิ้นเดือนตามแบบที่กำหนด โดยแยก
แสดงเป็นรายการที่เป็นเงินบาทและรายการที่เป็นเงินตราต่างประเทศดังนี้
1. รายการเจ้าหนี้ หมายถึง รายการที่แสดงว่าสำนักงานในประเทศเป็นลูกหนี้สำนักงานทั้ง
ปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันในต่างประเทศ
1.1 เงินฝาก หมายถึง เงินรับฝากจากสำนักงานทั้งปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันในต่าง
ประเทศ และแยกระยะเวลาของเงินฝากตามอายุของสัญญา โดยนับจากวันที่นำฝากจนถึงวันที่ครบกำ
หนดตามสัญญา
1.2 เงินกู้ยืม หมายถึง เงินกู้ยืมจากสำนักงานทั้งปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันในต่าง
ประเทศ รวมทั้งรายการเจ้าหนี้อื่นๆ ด้วย และแยกระยะเวลาของเงินกู้ยืมตามอายุสัญญา โดยนับจากวัน
เริ่มต้นสัญญาจนถึงวันที่ครบกำหนดตามสัญญา
2. รายการลูกหนี้ หมายถึง รายการที่แสดงว่าสำนักงานในประเทศเป็นเจ้าหนี้สำนักงานทั้ง
ปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันในต่างประเทศ
2.1 เงินฝาก หมายถึง เงินฝากที่สำนักงานในประเทศฝากไว้กับสำนักงานทั้งปวงเป็น
นิติบุคคลเดียวกันในต่างประเทศ
2.2 เงินให้กู้ยืม หมายถึง เงินที่สำนักงานในประเทศให้กู้ยืมแก่สำนักงานทั้งปวงที่เป็น
นิติบุคคลเดียวกันในต่างประเทศ รวมทั้งรายการลูกหนี้อื่นๆ ด้วย
2.3 เงินที่โอนไปเป็นทุน หมายถึง เงินที่ธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในประเทศ โอน
ไปให้สาขาในต่างประเทศที่เป็นนิติบุคคลเดียวกัน เพื่อเป็นเงินทุนดำเนินการตามเงื่อนไขเปิดสาขาของ
ทางการต่างประเทศ (Fund Allocated) ทั้งในรูปของเงินฝากและเงินให้กู้ยืม
3. ยอดสุทธิ หมายถึง ยอดรวมรายการเจ้าหนี้ (รายการที่ 1.3) หักด้วยยอดรวมราย
การลูกหนี้ (รายการที่ 2.4)
ธนาคาร ......................
รายงานเงินกู้ยืมของกิจการวิเทศธนกิจ รวมทุกสำนักงาน
ณ วันที่ ........................ [
] กิจการวิเทศธนกิจเพื่อการให้กู้ยืมในต่างประเทศ
|-------------------------------------------|-----|-------------------------------------------------------|-------------------------------------------------------|
| | | เงินกู้ยืมที่เป็นเงินบาท | เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศ |
| | |----------|--------|---------|--------|------|---------|----------|--------|---------|--------|------|---------|
| | | | | เกินกว่า | เกินกว่า | | | | | เกินกว่า | เกินกว่า | | |
| ประเภทผู้ให้กู้ยืม | รวม | จ่ายคืนเมื่อ | ไม่เกิน | 3 เดือน | 6 เดือน | ระยะ | เกินกว่า | จ่ายคืนเมื่อ | ไม่เกิน | 3 เดือน | 6 เดือน | ระยะ | เกินกว่า |
| | | ทวงถาม | 3 เดือน | แต่ไม่เกิน | แต่ไม่ถึง | 1 ปี | 1 ปีขึ้นไป | ทวงถาม | 3 เดือน | แต่ไม่เกิน | แต่ไม่ถึง | 1 ปี | 1 ปีขึ้นไป |
| | | 6 เดือน | | 6 เดือน | 1 ปี | | | | | 6 เดือน | 1 ปี | | |
|-------------------------------------------|-----|----------|--------|---------|--------|------|---------|----------|--------|---------|--------|------|---------|
| 1. กระทรวงการคลัง | | | | | | | | | | | | | |
| 2. ธนาคารแห่งประเทศไทย | | | | | | | | | | | | | |
| 3. ทุนรักษาระดับอัตราแลกเปลี่ยนเงินตรา | | | | | | | | | | | | |
| 4. ธนาคารพาณิชย์ | | | | | | | | | | | | | |
| 5. กิจการวิเทศธนกิจ | | | | | | | | | | | | | |
| 6. ธนาคารออมสิน | | | | | | | | | | | | | |
| 7. ธนาคารเพื่อการเกษตรและสหกรณ์การเกษตร | | | | | | | | | | | | | |
| 8. ธนาคารอาคารสงเคราะห์ | | | | | | | | | | | | | |
| 9. ธนาคารเพื่อการส่งออกและนำเข้าแห่งประเทศไทย | | | | | | | | | | | | | |
|10. บุคคลผู้ส่งของออกนอกประเทศฯ | | | | | | | | | | | | | |
|11. บุคคลธรรมดาซึ่งไม่มีสัญชาติไทยและภูมิลำเนา | | | | | | | | | | | | | |
| หรืออยู่ในต่างประเทศ | | | | | | | | | | | | | |
|12. นิตบุคคลที่ตั้งขึ้นตามกฎหมายต่างประเทศและมิได้ | | | | | | | | | | | | | |
| ประกอบกิจการในประเทศไทย | | | | | | | | | | | | | |
|13. นิติบุคคลอื่นที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด | | | | | | | | | | | | | |
|14. ธนาคารและสถาบันการเงินอื่นในต่างประเทศ | | | | | | | | | | | | | |
|-------------------------------------------|-----|----------|--------|---------|--------|------|---------|----------|--------|---------|--------|------|---------|
| รวม | | | | | | | | | | | | | |
|-------------------------------------------|-----|----------|--------|---------|--------|------|---------|----------|--------|---------|--------|------|---------|
ขอรับรองว่ารายงานนี้เป็นจริงและถูกต้อง
ลายมือชื่อผู้รับมอบอำนาจ .......................
(.....................................)
ตำแหน่ง .......................................
ธนาคาร ......................... ชุดรวมทุกสำนักงาน
รายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันของกิจการวิเทศธนกิจกับสำนักงานอื่นทั้งในและต่างประเทศ
ณ วันที่ .........................
|---------------------------|---------|--------------|--------------------------------------------|
| | | รวมทุกสำนักงาน | สำนักงานในต่างประเทศ |
| | รวมทั้งสิ้น | ในประเทศ |----------|----------|----------|-----------|
|---------------------------|---------|--------------|----------|----------|----------|-----------|
|1. รายการเจ้าหนี้ | | | | | | |
| 1.1 เงินฝาก | | | | | | |
| 1.1.1 ต่ำกว่า 1 ปี |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
| 1.1.2 1 ปี |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
| 1.1.3 เกินกว่า 1 ปี |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
| 1.2 เงินกู้ยืม | | | | | | |
| 1.2.1 ต่ำกว่า 1 ปี |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
| 1.2.2 1 ปี |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
| 1.2.3 เกินกว่า 1 ปี |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
|---------------------------|---------|--------------|----------|----------|----------|-----------|
| 1.3 รวมยอดเจ้าหนี้ |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
|---------------------------|---------|--------------|----------|----------|----------|-----------|
|2. รายการลูกหนี้ | | | | | | |
| 2.1 เงินฝาก |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
| 2.2 เงินให้กู้ยืม |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
|---------------------------|---------|--------------|----------|----------|----------|-----------|
| 2.3 รวมยอดลูกหนี้ |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
|---------------------------|---------|--------------|----------|----------|----------|-----------|
|3. ยอดสุทธิ (รายการ 1.3-2.3) |_________|______________|__________|__________|__________|___________|
|---------------------------|---------|--------------|----------|----------|----------|-----------|
ขอรับรองว่ารายงานนี้เป็นจริงและถูกต้อง
ลายมือชื่อผู้รับมอบอำนาจ .......................
(.......................)
ตำแหน่ง .......................
คำอธิบายในการจัดทำรายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันของกิจการวิเทศธนกิจ
กับสำนักงานอื่นทั้งในและต่างประเทศ
ให้กิจการวิเทศธนกิจจัดทำรายงานยอดสุทธิบัญชีระหว่างกันของกิจการวิเทศธนกิจเป็นราย
งานรวมทุกสำนักงาน ที่มีกับสำนักงานทั้งปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกัน ณ วันสิ้นเดือนโดยให้แสดงยอดคง
ค้างตามบัญชี ของรายการแต่ละรายการ ตามรายละเอียดดังนี้
1. รายการเจ้าหนี้ หมายถึง รายการที่แสดงว่ากิจการวิเทศธนกิจเป็นลูกหนี้สำนักงานทั้ง
ปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกัน ได้แก่
1.1 เงินฝาก หมายถึง เงินรับฝากที่เป็นเงินตราต่างประเทศและเงินบาทที่รับฝาก
จากสำนักงานทั้งปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันในต่างประเทศ และแยกระยะเวลาของเงินฝากตามอายุสัญ
ญา โดยนับจากวันที่นำฝากจนถึงวันที่ครบกำหนดตามสัญญา
1.2 เงินกู้ยืม หมายถึง เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศและเงินบาทซึ่งกู้มาจากสำ
นักงานทั้งปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันในต่างประเทศ ทั้งนี้ ให้รวมรายการเจ้าหนี้อืนๆ เช่นการรับโอนเงิน
มาเพื่อสำรองเป็นค่าใช้จ่ายไว้ด้วย และแยกระยะเวลาของเงินกู้ยืมตามอายุสัญญา โดยนับจากวันเริ่ม
ต้นสัญญาจนถึงวันที่ครบกำหนดตามสัญญา
2. รายการลูกหนี้ หมายถึง รายการที่แสดงว่ากิจการวิเทศธนกิจเป็นเจ้าหนี้สำนักงานทั้งปวง
ที่เป็นนิติบุคคลเดียวกัน ได้แก่
2.1 เงินฝาก หมายถึง เงินฝากที่เป็นเงินตราต่างประเทศและเงินบาทที่ฝากไว้กับสำ
นักงานทั้งปวงที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันทั้งในประเทศและในต่างประเทศ
2.2 เงินให้กู้ยืม หมายถึง เงินให้กู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศแก่สำนักงานทั้งปวง
ที่เป็นนิติบุคคลเดียวกันทั้งในประเทศและต่างประเทศ และเงินให้กู้ยืมที่เป็นเงินบาท เฉพาะของกิจการวิ
เทศธนกิจเพื่อการให้กู้ยืมในต่างประเทศ ทั้งนี้ให้รวมรายการลูกหนี้อื่นไว้ด้วย
3. ยอดสุทธิ หมายถึง ยอดรวมรายการเจ้าหนี้ (รายการที่ 1.3) หักด้วย ยอดรวมราย
การลูกหนี้ (รายที่ 2.3) ซึ่งในกรณีกิจการวิเทศธนกิจของธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในประเทศ ต้อง
มียอดเท่ากับรายการผลต่างบัญชีระหว่างกัน (รายการที่ 12.3 หรือ 19.3 ตามรายงาน ธ.พ.3 ของ
กิจการวิเทศธนกิจ ชุดรวมทุกสำนักงาน) และในกรณีกิจการวิเทศธนกิจของสาขาธนาคารต่างประเทศและ
สำนักงานวิเทศธนกิจของธนาคารต่างประเทศ ต้องมียอดเท่ากับรายการยอดสุทธิบัญชีระหว่างกัน (ราย
การที่ 21.1.6 ตามรายงาน ธ.พ.3 ชุดกิจการวิเทศธนกิจรวมทุกสำนักงาน หรือรายการที่ 14.1.6
ตามรายงาน ว.ธ.3 ชุดรวมทุกสำนักงาน)
(ยังมีต่อ)