7 กรกฎาคม 2543
เรียน ผู้จัดการ
บริษัทเงินทุน บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ และบริษัทเครดิตฟองซิเอร์ทุกบริษัท
ที่ ธปท. สนส. (02) ว. 1529 /2543 เรื่อง นำส่งประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง การประกาศรายการและเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับบริษัทเงินทุน บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ และบริษัทเครดิตฟองซิเอร์
เพื่อให้บริษัทเงินทุน บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ และบริษัทเครดิตฟองซิเอร์ เปิดเผยข้อมูลและกำกับดูแลฐานะการประกอบการของตนเองให้มีความน่าเชื่อถือ ตลอดจนสร้างความโปร่งใสในการดำเนินงานธปท. จึงได้แก้ไขประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง การประกาศรายการและเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับบริษัทเงินทุน บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ และบริษัทเครดิตฟองซิเอร์ ออกตามความในมาตรา 23 วรรคสอง และมาตรา 56แห่งพระราชบัญญัติการประกอบธุรกิจเงินทุน ธุรกิจหลักทรัพย์และธุรกิจเครดิตฟองซิเอร์ พ.ศ. 2522 และได้ลงประกาศในราชกิจจานุเบกษา ฉบับประกาศทั่วไปเล่ม 117 ตอนพิเศษ 67 ง ลงวันที่ 5 กรกฎาคม 2543 ตามที่แนบมาพร้อมนี้
สาระสำคัญของการแก้ไขประกาศฉบับดังกล่าว ให้บริษัทจัดทำรายการย่อแสดงหนี้สินและสินทรัพย์ ณ วันสิ้นเดือนของทุกเดือนตามแบบ บ.ง. 1.2 บ.ง.ล. 1.2 หรือ บ.ค. 1.2 แล้วแต่กรณี และให้ปิดประกาศไว้ ณ สำนักงานทุกแห่งภายในวันที่ 21 ของเดือนถัดไปแทนการปิดประกาศรายการงบดุลตามแบบ บ.ง. 1 บ.ง.ล. 1 หรือ บ.ค. 1 สำหรับรายงานสิ้นเดือนสุดท้ายของแต่ละไตรมาสให้ประกาศในหนังสือพิมพ์รายวันอย่างน้อย 1 ฉบับภายในวันที่ 21 ของเดือนถัดจากเดือนสุดท้ายของแต่ละไตรมาส
อนึ่ง หากบริษัทท่านมี Homepage ใคร่ขอความร่วมมือให้นำรายการย่อแสดงหนี้สินและสินทรัพย์ที่ต้องปิดประกาศไว้ ณ สำนักงานทุกแห่งเปิดเผยใน Homepage ของบริษัทท่านด้วย
จึงเรียนมาเพื่อทราบและถือปฏิบัติ
ขอแสดงความนับถือ
(นางธาริษา วัฒนเกส)
ผู้ช่วยผู้ว่าการ สายนโยบายสถาบันการเงิน
ผู้ว่าการแทน
สนสว30-กส25110-25430710ด
สิ่งที่ส่งมาด้วย ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย
เรื่อง การประกาศรายการและเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับบริษัทเงินทุน บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ และบริษัทเครดิตฟองซิเอร์
ฝ่ายโครงการพิเศษและการวิเคราะห์
โทร. 283 - 6939, 283 - 5998 และ 283 - 5855
หมายเหตุ [
] ธนาคารจะจัดให้มีการประชุมชี้แจง……………ณ………………
[ X
] ไม่มีการจัดประชุมชี้แจง
บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์..……………..….....………
รายการย่อแสดงหนี้สินและสินทรัพย์
ณ วันที่…………………………..
สินทรัพย์ บาท หนี้สิน บาท
เงินสดและเงินฝาก …………. เงินกู้ยืมและเงินรับฝาก ………….
เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน …………. หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาจะซื้อคืน ………….
หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาจะขายคืน …………. ภาระของบริษัทจากการรับรอง ………….
เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ ภาระจากการขายลูกหนี้ตั๋วเงิน ………….
(มีภาระผูกพัน…………………บาท) หุ้นกู้หรือตราสารหนี้อื่น ………….
เงินให้กู้ยืมและลูกหนี้ธุรกิจเงินทุน …………. หนี้สินอื่น ………….
ทรัพย์สินรอการขาย …………. รวมหนี้สิน ………….
ภาระของลูกค้าจากการรับรอง ………….
ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิ …………. ส่วนของผู้ถือหุ้น
สินทรัพย์อื่น …………. ทุนชำระแล้ว
(ทุนจดทะเบียน…………………บาท) ………….
สำรองและกำไรสุทธิคงเหลือ ………….
หลังจากการจัดสรร
สำรองอื่นและบัญชีกำไรขาดทุน ………….
รวมส่วนของผู้ถือหุ้น ………….
รวมสินทรัพย์ …………. รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น ………….
บาท
Non-Performing Loans ………….
(ร้อยละ………..ของเงินให้กู้ยืมและลูกหนี้รวมก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ)
เงินให้กู้ยืมแก่บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน ………….
เงินกองทุนตามกฎหมาย ………….
หนี้สินและสินทรัพย์ที่เปลี่ยนแปลงในเดือนนี้ ซึ่งเป็นผลจากมีค่าปรับ
การกระทำผิด พ.ร.บ. การประกอบธุรกิจเงินทุน ธุรกิจหลักทรัพย์ และ
บริษัทเครดิตฟองซิเอร์ พ.ศ. 2522 ………….
มาตรา………………
ภาระผูกพันทั้งสิ้น
การรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน ………….
ภาระผูกพันอื่น ………….
……………………………….. ………………………………..
(……………....………………) (……………....………………)
……………………………….. ………………………………..
คำอธิบายการจัดทำรายการย่อแสดงหนี้สินและสินทรัพย์
(บ.ง.ล. 1.2)
ก. ข้อความทั่วไป
1. ให้บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์จัดทำรายการย่อแสดงหนี้สินและสินทรัพย์ ณ วันสิ้นเดือนตามแบบ บ.ง.ล. 1.2 โดยรวมหนี้สินและสินทรัพย์ของทุกสำนักงานในประเทศ
2. ให้มีผู้ลงนามในรายงานนี้ 2 คน คือ ผู้จัดการบริษัท และสมุห์บัญชี หรือผู้ที่มีตำแหน่งในทำนองเดียวกัน โดยให้มีชื่อและชื่อสกุลในเครื่องหมายวงเล็บ พร้อมด้วยตำแหน่งใต้ลายมือชื่อ ในกรณีที่ให้ผู้อื่นลงนามแทน ให้ระบุคำว่า "แทน" หน้าตำแหน่งนั้น ๆ ด้วย
3. ให้ยื่นรายงานนี้จำนวน 2 ชุด ต่อฝ่ายประสานงานและจัดเก็บข้อมูล สายฐานข้อมูลธนาคารแห่งประเทศไทย ภายในวันที่ 21 ของเดือนถัดไป พร้อมทั้งปิดไว้ในที่เปิดเผย ณ สำนักงานทุกแห่ง และเฉพาะรายงานทุกสิ้นไตรมาสให้ลงประกาศในหนังสือพิมพ์รายวันอย่างน้อย 1 ฉบับภายในวันที่ 21 ของเดือนถัดไปด้วย
4. หากมีข้อสงสัยประการใดเกี่ยวกับรายงานนี้ โปรดติดต่อสอบถามที่ฝ่ายโครงการพิเศษและการวิเคราะห์ สายนโยบายสถาบันการเงิน ธนาคารแห่งประเทศไทย โทร. 283 - 6939 283 - 5855 และ 283 - 5998
ข. ความหมายของรายการ
1. รายการหนี้สินและสินทรัพย์ ในรายงานนี้ ให้ใช้ยอดรวมของรายการประเภทเดียวกัน ตามความหมายของรายการสินทรัพย์และหนี้สินในรายงานฐานะการเงิน (บ.ง. 3) เว้นแต่
- เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ หมายถึง รายการที่ 4
- ทุนชำระแล้ว หมายถึง รายการที่ 20.1.1 รายการที่ 20.1.3 และรายการที่ 20.1.5
- สำรองและกำไรสุทธิคงเหลือหลังจากการจัดสรร หมายถึง รายการที่ 20.1.2 รายการที่ 20.1.4 รายการที่ 20.1.6 รายการที่ 20.2 รายการที่ 20.4 รายการที่ 20.5 รายการที่ 20.6รายการที่ 20.9 รายการที่ 20.10 และรายการที่ 20.11
- สำรองอื่นและบัญชีกำไรขาดทุน หมายถึง รายการที่ 20.3 รายการที่ 20.7 รายการที่ 20.8 และรายการที่ 20.12
2. Non-Performing Loans หมายถึง ยอดคงค้างเงินให้กู้ยืมและลูกหนี้ค้างชำระเกินกว่า 3 เดือนขึ้นไป ตามความหมายในรายงานเงินให้กู้ยืมและลูกหนี้ค้างชำระและเงินให้กู้ยืมและลูกหนี้จัดชั้น แยกตามประเภทธุรกิจ (ตาราง บ.ง. 3/1.1)
3. เงินให้กู้ยืมแก่บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน หมายถึง ยอดคงค้างเงินให้กู้ยืมแก่บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน ตามความหมายที่กำหนดในมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 47
4. เงินกองทุนตามกฎหมาย หมายถึง เงินกองทุนตามกฎหมาย ตามความหมายในรายงานเงินกองทุนตามกฎหมาย (ตาราง บ.ง. 3/6) รายการที่ 4 (C)
5. หนี้สินและสินทรัพย์ที่เปลี่ยนแปลงในเดือนนี้ ซึ่งเป็นผลจากมีค่าปรับการกระทำผิดพ.ร.บ. การประกอบธุรกิจเงินทุน ธุรกิจหลักทรัพย์ และ ธุรกิจเครดิตฟองซิเอร์ พ.ศ. 2522 หมายถึง จำนวนค่าปรับทั้งสิ้นที่เกิดขึ้นในเดือนนี้ จากการกระทำผิด พ.ร.บ. การประกอบธุรกิจเงินทุน ธุรกิจหลักทรัพย์ และ ธุรกิจเครดิตฟองซิเอร์ พ.ศ. 2522 ทั้งนี้ ให้ระบุมาตราที่กระทำความผิดด้วย
6. การรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน
6.1 การรับอาวัลตั๋วเงิน หมายถึง ภาระผูกพันของบริษัทเงินทุนหลักทรัพย์อันเกิดจากการรับอาวัลตั๋วเงินเพื่อลูกค้า
6.2 การค้ำประกันการกู้ยืมเงิน หมายถึง ภาระผูกพันของบริษัทเงินทุนหลักทรัพย์อันเกิดจากการค้ำประกันการกู้ยืมเงินเพื่อลูกค้า
7. ภาระผูกพันอื่น หมายถึง การขาย ขายลด หรือขายช่วงลดตั๋วสัญญาใช้เงิน หรือตั๋วแลกเงินที่บริษัทรับซื้อ ซื้อลด หรือรับช่วงซื้อลดไว้ แบบผู้ซื้อมีสิทธิไล่เบี้ย ซึ่งมีธนาคารพาณิชย์หรือบริษัทเงินทุนรับรองหรือรับอาวัล หรือภาระผูกพันอื่นของบริษัทเงินทุนหลักทรัพย์
ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย
เรื่อง การประกาศรายการและเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับบริษัทเงินทุน
บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ และบริษัทเครดิตฟองซิเอร์
อาศัยอำนาจตามความในมาตรา 23 วรรคสอง และมาตรา 56 แห่งพระราชบัญญัติการประกอบธุรกิจเงินทุน ธุรกิจหลักทรัพย์ และธุรกิจเครดิตฟองซิเอร์ พ.ศ. 2522 ธนาคารแห่งประเทศไทยออกข้อกำหนดดังต่อไปนี้
ข้อ 1. ให้ยกเลิกประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง การประกาศรายการและเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับบริษัทเงินทุน บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ และบริษัทเครดิตฟองซิเอร์ ลงวันที่ 23 มกราคม 2540
ข้อ 2. ในประกาศนี้ คำว่า " บริษัท " หมายความว่า บริษัทเงินทุน บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ และบริษัทเครดิตฟองซิเอร์
ข้อ 3. ให้บริษัทปิดประกาศรายการต่อไปนี้ไว้ในที่เปิดเผยในสำนักงานทุกแห่งของบริษัทที่ใช้ติดต่อกับประชาชน
(1) ใบอนุญาตหรือสำเนาใบอนุญาตให้ประกอบธุรกิจเงินทุน หรือธุรกิจเครดิตฟองซิเอร์ แล้วแต่กรณี
(2) หนังสือรับรองของสำนักงานทะเบียนหุ้นส่วนบริษัท กระทรวงพาณิชย์ที่แสดงรายชื่อกรรมการผู้มีอำนาจลงนามผูกพันบริษัท ทุนจดทะเบียน และที่ตั้งสำนักงานใหญ่ของบริษัทรวมทั้งสาขา (ถ้ามี) ที่เป็นปัจจุบัน
(3) รายชื่อผู้ถือหุ้นรายใหญ่สิบลำดับแรกเรียงตามลำดับ ทั้งนี้ ตามหลักฐานที่ปรากฏในทะเบียนผู้ถือหุ้นของบริษัท พร้อมทั้งแสดงอัตราร้อยละของจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดที่ผู้ถือหุ้นแต่ละรายถืออยู่ ณ วันที่บริษัทอ้างถึง
(4) ชื่อผู้สอบบัญชีซึ่งได้รับแต่งตั้งจากที่ประชุมผู้ถือหุ้นสามัญประจำปี และได้รับความเห็นชอบจากธนาคารแห่งประเทศไทยแล้ว พร้อมทั้งชื่อและสถานที่ตั้งสำนักงานของผู้สอบบัญชี
(5) ตัวอย่างตั๋วสัญญาใช้เงินของบริษัทและวันที่เริ่มใช้พร้อมทั้งระบุชื่อโรงพิมพ์ที่พิมพ์ตั๋วสัญญาใช้เงินดังกล่าว
(6) ตัวอย่างตราของบริษัทที่ใช้อยู่ในปัจจุบัน ซึ่งจดทะเบียนไว้กับสำนักงานทะเบียนหุ้นส่วนบริษัท กระทรวงพาณิชย์
(7) รายการย่อแสดงหนี้สินและสินทรัพย์ ณ วันสิ้นเดือนของทุกเดือน ตามแบบบ.ง. 1.2 บ.ง.ล. 1.2 หรือ บ.ค. 1.2 ที่แนบท้ายประกาศนี้ แล้วแต่กรณี โดยให้บริษัทปิดประกาศภายในวันที่ยี่สิบเอ็ดของเดือนถัดไป และให้บริษัทประกาศรายการย่อแสดงหนี้สินและสินทรัพย์ ณ วันสิ้นเดือนสุดท้ายของไตรมาส คือ เดือนมีนาคม มิถุนายน กันยายน และธันวาคม ในหนังสือพิมพ์รายวันอย่างน้อย 1 ฉบับ ภายในวันที่ยี่สิบเอ็ดของเดือนถัดไป
ข้อ 4. ให้บริษัทจัดให้มีเอกสารที่แสดงข้อมูลดังต่อไปนี้ไว้ในที่เปิดเผยตลอดเวลาทำการภายในสำนักงานทุกแห่งของบริษัทให้ประชาชนสามารถตรวจดูได้โดยสะดวก ทั้งนี้ อาจจัดเตรียมไว้เป็นแฟ้มก็ได้
(1) งบการเงินและรายงานของผู้สอบบัญชี พร้อมหมายเหตุประกอบงบการเงินของงวดการบัญชีหลังสุด
(2) รายชื่อกรรมการและพนักงานผู้มีอำนาจลงนามแทนบริษัททุกคน พร้อมทั้งตัวอย่างลายมือชื่อที่ใช้อยู่เป็นปกติของบุคคลดังกล่าวทุกภาษา ตลอดจนขอบเขตและอำนาจในการลงนามแทนบริษัท
ข้อ 5. รายการและข้อมูลตามข้อ 3 และข้อ 4 บริษัทจะต้องประกาศหรือเปิดเผยให้ครบถ้วนและตรงต่อความเป็นจริง
ข้อ 6. ในกรณีที่มีการเปลี่ยนแปลงเกี่ยวกับรายการหรือข้อมูล ตลอดจนรายละเอียดที่ประกาศหรือเปิดเผยไว้ตามข้อ 3 หรือข้อ 4 ดังกล่าวข้างต้น ให้บริษัทแก้ไขประกาศหรือข้อมูลนั้นให้ถูกต้องครบถ้วนโดยพลัน เว้นแต่รายละเอียดเกี่ยวกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ตามข้อ 3 (3) จะปรับปรุงเฉพาะเมื่อมีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญก็ได้
ข้อ 7. ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่รายงาน ณ วันสิ้นเดือนกรกฎาคม 2543 เป็นต้นไป
ประกาศ ณ วันที่ 3 กรกฎาคม 2543
(ม.ร.ว. จัตุมงคล โสณกุล)
ผู้ว่าการ
ธนาคารแห่งประเทศไทย
สนสป30-กส25102-25430704ด
-ยก-