นำส่งประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง ตราสารที่ให้นับเข้าเป็นเงินกองทุนสำหรับธนาคารพาณิชย์

                                                        23 สิงหาคม 2543
เรียน  ผู้จัดการ
      ธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศทุกธนาคาร
          ที่ ธปท.สนส.(11) ว. 2189/2543 เรื่อง นำส่งประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง  ตราสารที่ให้นับเข้าเป็นเงินกองทุนสำหรับธนาคารพาณิชย์
          ธนาคารแห่งประเทศไทยขอนำส่งประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย  เรื่อง  ตราสารที่ให้นับเข้าเป็นเงินกองทุนสำหรับธนาคารพาณิชย์ ลงวันที่ 22 สิงหาคม 2543
          สาระสำคัญของประกาศดังกล่าวมีดังนี้
          1. ยกเลิกหนังสือของธนาคารแห่งประเทศไทยที่ ธปท.ณว.(ว) 1237/2535 ลงวันที่ 30 มิถุนายน 2535  เรื่อง  ตราสารที่ให้นับเข้าเป็นเงินกองทุน
          2. เพิ่มเติมรายละเอียดคุณสมบัติของตราสารที่มีลักษณะคล้ายทุนที่ให้นับเข้าเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2  ดังนี้
                    2.1  กำหนดให้ตราสารที่มีลักษณะคล้ายทุนมีอายุไม่ต่ำกว่า 10 ปี และในช่วง 5 ปีสุดท้ายก่อนครบกำหนดให้ธนาคารพาณิชย์ต้องลดการนับเงินที่ได้รับเนื่องจากการออกตราสารที่มีลักษณะคล้ายทุนเข้าเป็นเงินกองทุนลงร้อยละ 20 ต่อปี
                    2.2  ธนาคารพาณิชย์มีสิทธิเลื่อนการชำระดอกเบี้ยตามตราสารออกไปได้ ในกรณีที่ธนาคารพาณิชย์นั้นไม่มีกำไรจากการดำเนินงาน และไม่จ่ายเงินปันผลสำหรับหุ้นสามัญและหุ้นบุริมสิทธิ์  แต่จะต้องเลื่อนการชำระเงินต้นและดอกเบี้ยในกรณีที่การชำระดังกล่าวทำให้ธนาคารพาณิชย์มีอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงต่ำกว่าร้อยละ 0  หรือเมื่อธนาคารแห่งประเทศไทยแทรกแซงโดยมีคำสั่งลดทุนและเพิ่มทุน
          อนึ่ง  ในกรณีที่ธนาคารพาณิชย์เลื่อนการชำระดอกเบี้ยของตราสารที่มีลักษณะคล้ายทุนนี้ออกไป  หากธนาคารพาณิชย์ประสงค์จะจ่ายดอกเบี้ยสำหรับจำนวนดอกเบี้ยที่เลื่อนออกไปนั้น ก็สามารถกระทำได้ในอัตราไม่เกินกว่าอัตราดอกเบี้ยเดิมที่ระบุไว้ตามหน้าตราสาร (Original Coupon Rate)  ทั้งนี้ ต้องเป็นไปตามกฎหมาย
          จึงเรียนมาเพื่อทราบและถือปฏิบัติ
                                                            ขอแสดงความนับถือ
                                                          (นางธาริษา วัฒนเกส)
                                                   ผู้ช่วยผู้ว่าการ สายนโยบายสถาบันการเงิน
                                                              ผู้ว่าการแทน
ฝ่ายนโยบายสถาบันการเงินโทร. 283-5939    283-5307
                                        ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย
                    เรื่อง  ตราสารที่ให้นับเข้าเป็นเงินกองทุนสำหรับธนาคารพาณิชย์
          อาศัยอำนาจตามความในมาตรา 4 แห่งพระราชบัญญัติการธนาคารพาณิชย์ พ.ศ. 2505 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติการธนาคารพาณิชย์ (ฉบับที่ 3) พ.ศ. 2535  ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดชนิด ประเภท และการคำนวณเงินที่ธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศไทยได้รับเนื่องจากการออกตราสารแสดงสิทธิในหนี้ระยะยาวเกินห้าปีที่มีสิทธิด้อยกว่าเจ้าหนี้สามัญเพื่อถือเป็นเงินกองทุนดังต่อไปนี้
          ข้อ 1  ให้ยกเลิกหนังสือที่ ธปท.ณว.(ว) 1237/2535 ลงวันที่ 30 มิถุนายน 2535  เรื่อง  ตราสารที่ให้นับเข้าเป็นเงินกองทุน
          ข้อ 2  ให้ธนาคารพาณิชย์นับเงินที่ได้รับเนื่องจากการออกตราสารที่มีลักษณะคล้ายทุน (Hybrid Debt Capital Instruments) หรือตราสารหนี้ด้อยสิทธิระยะยาว (Subordinated Debt) ตามหลักเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไขที่กำหนดไว้ในข้อ 3 ถึงข้อ 5
          ข้อ 3  ให้ธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศยื่นคำขอต่อธนาคารแห่งประเทศไทยเพื่อขออนุมัตินับเงินที่ได้รับเนื่องจากการออกตราสารดังกล่าวเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2 และให้นับรวมเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2 ได้ เมื่อได้รับอนุมัติแล้ว
          ข้อ 4  ตราสารที่มีลักษณะคล้ายทุน (Hybrid Debt Capital Instruments) ต้องเป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังนี้
                    (1)  เป็นตราสารที่ออกโดยไม่มีบุคคลใดค้ำประกัน และไม่มีทรัพย์สินใดจำนำหรือจำนองเป็นหลักประกัน
                    (2)  เป็นตราสารที่มีกำหนดเวลาในการชำระหนี้ไม่ต่ำกว่า 10 ปี และในช่วง 5 ปีสุดท้ายก่อนครบกำหนดให้ธนาคารพาณิชย์ต้องลดการนับเงินที่ได้รับเนื่องจากการออกตราสารที่มีลักษณะคล้ายทุนเข้าเป็นเงินกองทุนลงร้อยละ 20 ต่อปี
                    (3)  เป็นตราสารที่ไม่มีการไถ่ถอนก่อนครบกำหนด เว้นแต่ได้รับความเห็นชอบจากธนาคารแห่งประเทศไทย
                    (4)  สิทธิได้รับชำระหนี้ตามตราสารของผู้ทรงต้องอยู่ในลำดับหลังผู้ฝากเงินและเจ้าหนี้อื่น
                    (5)  ธนาคารพาณิชย์มีสิทธิเลื่อนกำหนดเวลาในการชำระดอกเบี้ยตามตราสารออกไปได้ ในกรณีที่ธนาคารพาณิชย์นั้นไม่มีกำไรจากการดำเนินงาน และไม่จ่ายเงินปันผลสำหรับหุ้นสามัญ และหุ้นบุริมสิทธิ์
                    (6)  เป็นตราสารที่มีการบังคับเลื่อนการชำระเงินต้นและดอกเบี้ยในกรณีที่การชำระดังกล่าวทำให้ธนาคารพาณิชย์มีอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงต่ำกว่าร้อยละ 0  หรือเมื่อธนาคารแห่งประเทศไทยเข้าแทรกแซงโดยมีคำสั่งลดทุนและเพิ่มทุน
          ทั้งนี้ ให้ถือเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2 ได้ตามจำนวนเงินที่ได้รับชำระเต็มมูลค่าแล้ว
          ข้อ 5  ตราสารหนี้ด้อยสิทธิระยะยาว (Subordinated Debt) ต้องเป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังนี้
                    (1)  เป็นตราสารที่ออกโดยไม่มีบุคคลใดค้ำประกัน และไม่มีทรัพย์สินใดจำนำหรือจำนองเป็นประกัน
                    (2)  เป็นตราสารที่มีกำหนดเวลาในการชำระหนี้เกินกว่า 5 ปี  และในช่วง 5 ปีสุดท้ายให้ธนาคารพาณิชย์ต้องลดการนับเงินที่ได้รับเนื่องจากการออกตราสารหนี้ด้อยสิทธิระยะยาวเข้าเป็นเงินกองทุนลงร้อยละ 20 ต่อปี
                    (3)  เป็นตราสารที่ไม่มีการไถ่ถอนก่อนครบกำหนด  เว้นแต่ได้รับความเห็นชอบจากธนาคารแห่งประเทศไทย
                    (4)  สิทธิได้รับชำระหนี้ตามตราสารของผู้ทรง ต้องอยู่ในลำดับหลังผู้ฝากเงินและเจ้าหนี้อื่น แต่ในลำดับก่อนเจ้าหนี้ตามตราสารที่มีลักษณะคล้ายทุน ตามข้อ 4
          ทั้งนี้ ให้ถือเป็นเงินกองทุนได้ตามจำนวนเงินที่ได้รับชำระแล้ว แต่ต้องไม่เกินร้อยละ 50 ของเงินกองทุนชั้นที่ 1 ของธนาคารพาณิชย์นั้น
          ข้อ 6  ประกาศนี้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป
                                                              ประกาศ ณ วันที่ 22  สิงหาคม 2543
                                                                  (ม.ร.ว. จัตุมงคล  โสณกุล)
                                                                          ผู้ว่าการ
                                                                     ธนาคารแห่งประเทศไทย
สนสป11-กส22101-25430823ด
-ยก-