การปฏิบัติเกี่ยวกับการให้สินเชื่อการก่อภาระผูกพัน การลงทุนในหลักทรัพย์ และการขายสินทรัพย์ ของธนาคารพาณิชย์

                                              16  สิงหาคม  2543
เรียน  ผู้จัดการ
      ธนาคารพาณิชย์ทุกธนาคาร
          ที่ ธปท.สนส.(21) ว. 2130 /2543 เรื่อง การปฏิบัติเกี่ยวกับการให้สินเชื่อการก่อภาระผูกพัน การลงทุนในหลักทรัพย์ และการขายสินทรัพย์ ของธนาคารพาณิชย์
          เพื่อประโยชน์ในการปรับปรุงขบวนการให้สินเชื่อของธนาคารพาณิชย์ให้มีประสิทธิภาพมากขึ้น ธนาคารแห่งประเทศไทยจึงขอให้ธนาคารพาณิชย์ทบทวนข้อกำหนดเกี่ยวกับนโยบาย ระเบียบ และหลักเกณฑ์ในการให้สินเชื่อ  การก่อภาระผูกพัน  การลงทุนในหลักทรัพย์ และการขายสินทรัพย์เพื่อประโยชน์ในการดำเนินกิจการของธนาคารพาณิชย์เอง  ข้อกำหนดดังกล่าวควรประกอบด้วยการมอบหมายอำนาจหน้าที่และความรับผิดชอบให้ชัดเจน และกระบวนการบริหารความเสี่ยงอย่างน้อย ดังนี้
          ข้อ 1 การให้สินเชื่อ และการก่อภาระผูกพัน
                    1.1  ต้องมีนโยบายการให้สินเชื่อ ซึ่งอย่างน้อยควรกำหนดในเรื่องประเภท และสัดส่วนวงเงินการให้สินเชื่อโดยรวม และการก่อภาระผูกพันโดยรวม แก่ภาคเศรษฐกิจต่าง ๆ หรือประเภทธุรกิจที่อยู่ในภาคเศรษฐกิจนั้น ๆ โดยพิจารณาความเพียงพอของเงินกองทุน วิธีการบริหารความเสี่ยง และผู้ที่รับผิดชอบ  เพื่อแสดงถึงความพร้อมของธนาคารพาณิชย์ รวมทั้งไม่ให้เกิดการกระจุกตัวของสินเชื่อ และการก่อภาระผูกพัน 
                    1.2  ให้กำหนดผู้รับผิดชอบงานความเสี่ยงทางเครดิตแยกจากบุคคลอื่น โดยรับผิดชอบการพิจารณาสินเชื่อ และการก่อภาระผูกพัน ก่อนนำเสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ หลักเกณฑ์การพิจารณาอย่างน้อยจะต้องมีข้อกำหนดในเรื่อง ความเสี่ยงในการชำระหนี้คืนตามกำหนดเวลา ตามลักษณะหรือประเภทสินเชื่อ หลักประกันหรือผู้ค้ำประกัน(ถ้ามี) เงื่อนไข และหลักเกณฑ์การคิดดอกเบี้ย 
                    1.3  ให้กำหนดผู้มีอำนาจอนุมัติการให้สินเชื่อ และการก่อภาระผูกพัน ในแต่ละระดับให้เหมาะสม โดยอาจแยกอำนาจการอนุมัติตามตำแหน่งและอำนาจอนุมัติของคณะกรรมการสินเชื่อผู้มีอำนาจตามข้อนี้จะต้องมิใช่บุคคล หรือคณะบุคคลตาม ข้อ 1.2 ยกเว้นกรณีลูกค้ารายย่อยหรือวงเงินต่ำ
                    1.4  ให้กำหนดผู้รับผิดชอบหรือผู้ตรวจสอบความถูกต้องการปฏิบัติภายหลังการอนุมัติสินเชื่อ และการก่อภาระผูกพัน เช่น ตรวจสอบการอนุมัติจากผู้มีอำนาจตาม ข้อ 1.3  ตรวจสอบการปฏิบัติตามเงื่อนไขในการอนุมัติสินเชื่อ การก่อภาระผูกพัน ตรวจสอบการทำสัญญา การจำนำ จำนอง การค้ำประกัน รวมทั้งผู้รับผิดชอบความถูกต้องสมบูรณ์ ในการจ่ายเงิน หรือก่อภาระผูกพัน ผู้รับผิดชอบหรือผู้ตรวจสอบตามข้อนี้จะต้องมิใช่บุคคล หรือคณะบุคคลตาม ข้อ1.2 และข้อ 1.3
                    1.5  ให้กำหนดผู้รับผิดชอบในการรายงานข้อมูลการให้สินเชื่อ และการก่อภาระผูกพันต่อคณะกรรมการธนาคารพาณิชย์เป็นประจำ ซึ่งอาจรายงานข้อมูลโดยรวมเป็นอย่างน้อย
                    1.6  ให้กำหนดผู้รับผิดชอบตรวจสอบการให้สินเชื่อ  และการก่อภาระผูกพัน  ตาม ข้อ1.1 ข้อ1.2  และ ข้อ1.3 เป็นประจำ หน่วยงานหรือผู้ตรวจสอบดังกล่าวจะต้องมิใช่บุคคล หรือคณะบุคคลตาม  ข้อ1.2  ข้อ1.3 และ ข้อ1.4 และการรายงานผลการตรวจสอบให้กระทำโดยตรงต่อคณะกรรมการธนาคารพาณิชย์ 
          ข้อ 2  การลงทุนในหลักทรัพย์ 
          ให้กำหนดนโยบาย ระเบียบ และหลักเกณฑ์การซื้อและขาย หรือลงทุนในหลักทรัพย์โดยอย่างน้อยให้มีข้อกำหนดในเรื่องผู้รับผิดชอบและ   ขั้นตอนต่าง ๆ จนถึงขั้นตอนการจ่ายเงินและการรับเงิน  การรายงานการซื้อและขายหลักทรัพย์ที่ได้รับอนุมัติแล้ว  เช่นเดียวกับการให้สินเชื่อและการก่อภาระผูกพัน โดยปรับปรุงให้เหมาะสมกับธุรกรรมนั้นๆ
          ข้อ 3  การขายสินทรัพย์
          ให้กำหนดนโยบาย ระเบียบ และหลักเกณฑ์การขายสินทรัพย์ทั้งสังหาริมทรัพย์และอสังหาริมทรัพย์ โดยอย่างน้อยให้มีข้อกำหนดในเรื่อง หลักเกณฑ์ผู้มีอำนาจอนุมัติ ผู้รับผิดชอบ ขั้นตอนหรือวิธีการขายสินทรัพย์  การรายงานเมื่อขายสินทรัพย์แล้ว
          ข้อ 4 นโยบาย ระเบียบ และหลักเกณฑ์ดังกล่าว จะต้องได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการธนาคารพาณิชย์สำหรับธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในประเทศ และจะต้องควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามข้อกำหนดดังกล่าวโดยเคร่งครัด โดยหน่วยงานที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบภายใน  และมีมาตรการในการลงโทษแก่ผู้ที่มีเจตนาไม่ปฏิบัติตามระเบียบนั้น ทั้งนี้ ให้จัดเก็บไว้ที่ธนาคารพาณิชย์เพื่อที่ธนาคารแห่งประเทศไทยสามารถตรวจสอบได้ตลอดเวลาตามที่กฎหมายกำหนด
          ข้อกำหนดเกี่ยวกับนโยบาย ระเบียบ และหลักเกณฑ์ และการอนุมัติรวมถึงการดูแลให้มีการปฏิบัติตามข้อกำหนดดังกล่าว สำหรับสาขาของธนาคารต่างประเทศ และสำนักงานวิเทศธนกิจธนาคารต่างประเทศ อาจดำเนินการตามหลักเกณฑ์ที่สำนักงานใหญ่ของสาขาธนาคารต่างประเทศ และสำนักงานวิเทศธนกิจนั้นกำหนดไว้ หรือตามหลักเกณฑ์ที่ถือปฏิบัติเป็นสากลแล้วได้
          จึงเรียนมาเพื่อทราบและถือปฏิบัติ
                                                             ขอแสดงความนับถือ
                                                            (ม.ร.ว. จัตุมงคล  โสณกุล)
                                                              ผู้ว่าการ
ฝ่ายโครงการพิเศษและการวิเคราะห์โทร.  283-6829
หมายเหตุ [     
] ธนาคารจะจัดให้มีการประชุมชี้แจงในวันที่ …….…….. ณ ……………
          [ X 
] ไม่มีการจัดประชุมชี้แจง
สนสว10-กส21502-25430817ด
-ยก-