ซักซ้อมความเข้าใจในการประกอบธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินด้านอัตราแลกเปลี่ยน

                                           11 กรกฎาคม 2548 
เรียน  ผู้จัดการ 
      ธนาคารพาณิชย์ทุกธนาคาร* 
      ธนาคารเพื่อการส่งออกและนำเข้าแห่งประเทศไทย 
      ธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทย 
      ธนาคารออมสิน 
      ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมแห่งประเทศไทย 
      บริษัทเงินทุนสินเอเซีย จำกัด (มหาชน) 
          ที่ ฝกก. (03) ว.  60  /2548 เรื่อง ซักซ้อมความเข้าใจในการประกอบธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินด้านอัตราแลกเปลี่ยน 
          เพื่อประโยชน์ในการควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน การกำกับดูแลตลาดเงินตราต่างประเทศ ตลอดจนอัตราแลกเปลี่ยนให้สอดคล้องกับพื้นฐานทางเศรษฐกิจ เจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินขอซักซ้อมความเข้าใจเกี่ยวกับการประกอบธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินด้านอัตราแลกเปลี่ยน ดังนี้ 
          1.  ทางการไม่มีนโยบายให้บุคคลซื้อ/ขายเงินตราต่างประเทศเพื่อการเก็งกำไรในอัตราแลกเปลี่ยน
          2. ในการประกอบธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินด้านอัตราแลกเปลี่ยนกับลูกค้า เช่น การทำสัญญาซื้อ/ขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า  ให้ปฏิบัติ ดังนี้   
          ก.  ด้านรับซื้อเงินตราต่างประเทศ   ให้เรียกเอกสารหลักฐานที่จำเป็นเพื่อพิจารณาว่าลูกค้ามีแหล่งเงินได้เงินตราต่างประเทศในอนาคตที่ชัดเจนก่อนการทำธุรกรรม  และเมื่อ ถึงกำหนดส่งมอบตามสัญญา  ต้องดูแลให้ลูกค้าแจ้งรายละเอียดในแบบการทำธุรกรรมเงินตรา ต่างประเทศให้ถูกต้องครบถ้วน 
          ข.  ด้านขายเงินตราต่างประเทศ  ให้เรียกเอกสารหลักฐานที่จำเป็นเพื่อพิจารณาว่าลูกค้ามีภาระผูกพันในอนาคตตามที่ระบุในกฎหมายว่าด้วยการควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินและเมื่อถึงกำหนดส่งมอบตามสัญญา  ต้องเรียกเอกสารหลักฐานให้ครบถ้วนตามที่กฎหมายกำหนดในแต่ละกรณี  และต้องดูแลให้ลูกค้าแจ้งรายละเอียดในแบบการทำธุรกรรมเงินตราต่างประเทศให้ ถูกต้องครบถ้วน 
          3.  สัญญาอนุพันธ์ทางการเงินด้านอัตราแลกเปลี่ยนต้องกำหนดอายุและจำนวนเงินไม่เกินกว่าอายุและจำนวนเงินที่ลูกค้ามีแหล่งเงินได้เงินตราต่างประเทศในอนาคตหรือมีภาระผูกพันในอนาคตตามที่ระบุในกฎหมายว่าด้วยการควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน    
          4.  กรณีที่ลูกค้าไม่สามารถส่งหรือรับมอบเงินตราต่างประเทศในวันครบกำหนด และมีความจำเป็นต้องหักกลบและรับ/จ่ายเป็นเงินบาทแทน  ต้องได้รับอนุญาตจากเจ้าพนักงาน ควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินก่อน  ยกเว้นกรณี rollover สัญญาเดิม  หรือกรณีที่จำเป็นต้องยกเลิกสัญญา ที่ทำไว้ (unwind) เนื่องจากลูกค้ายังไม่ได้รับเงินตราต่างประเทศจากแหล่งเงินได้ตามข้อ 2 (ก) หรือ ลูกค้ายังไม่ต้องชำระภาระผูกพันตามข้อ 2 (ข)  ทั้งนี้ ต้องเรียกให้ลูกค้าชี้แจงแสดงเหตุผลและ ความจำเป็นพร้อมเอกสารที่เกี่ยวข้อง  เมื่อตรวจสอบจนเป็นที่แน่ใจแล้วว่าลูกค้ามิได้มีเจตนาหลีกเลี่ยงหรือกระทำเพื่อเก็งกำไรในอัตราแลกเปลี่ยนจึงให้รับ/จ่ายส่วนต่างเป็นเงินบาทได้  และให้เก็บรักษาเอกสารที่เกี่ยวข้องไว้ไม่น้อยกว่า 3 ปีเพื่อให้เจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงินตรวจสอบเมื่อต้องการ 
           จึงเรียนมาเพื่อโปรดทราบ และถือปฏิบัติโดยเคร่งครัดด้วย 
                                                     ขอแสดงความนับถือ 
                                                 (นายสุชาติ  สักการโกศล) 
                                            เจ้าพนักงานควบคุมการแลกเปลี่ยนเงิน  
ฝ่ายกลยุทธ์และกำกับการแลกเปลี่ยนเงิน 
สายตลาดการเงิน 
โทร. 0-2283-5326-7, 0-2356-7639 
หมายเหตุ  [x
] ไม่มีการจัดประชุมชี้แจง 
* ไม่รวมสำนักงานวิเทศธนกิจ 
สกงว90-กส51005-25480711