บล.กรุงศรี ระบุในบทวิเคราะห์ฯแนะ"ซื้อ"หุ้น บมจ.อมตะ คอร์ปอเรชัน(AMATA) ปรับเพิ่มมูลค่าพื้นฐานหุ้น AMATA เป็น 29.50 บาท สะท้อนการปรับเพิ่มประมาณการผลประกอบการปี 56 ที่ได้รับผลดีจากการกระจุกตัวของยอดขายที่ดินนิคมอุตสาหกรรมในช่วงปลายปี 55 และปัจจัยบวกเฉพาะตัวจากการปลดล็อคมูลค่าเงินลงทุน
ข้อดีของการกระจุกตัวของยอดขายที่ดินที่เกิดขึ้นในช่วงปลายปี 55 คือ ยอดขายที่ดินเหล่านี้มีโอกาสสูงที่จะถูกโอนกรรมสิทธิ์ให้แก่ลูกค้าและสามารถรับรู้เป็นรายได้ได้ในปี 56 ซึ่งจะส่งผลให้อัตราเติบโตของผลประกอบการในปี 56 ชัดเจนกว่าปี 55 ซึ่งได้ปรับประมาณการรายได้ปี 56 เพิ่มขึ้น 34% จากเดิมมาอยู่ที่ 6.1 พันล้านบาท (+12%YoY) ส่งผลให้กำไรสุทธิเพิ่มขึ้น 18% จากเดิมมาอยู่ที่ 1.48 พันล้านบาท (+2.7%YoY) ซึ่งถือว่าเป็นจุดสูงสุดใหม่ในแง่ของผลการดำเนินงานจากธุรกิจหลัก
นอกจากนี้ AMATA มี Upside potential ในด้านผลประกอบการจากประเด็นบวกเฉพาะตัวของบริษัททั้ง IPO อมตะเวียดนามประกอบกับการจัดตั้งกองทุนอสังหาริมทรัพย์และกองทุนโครงสร้างพื้นฐานซึ่งถือว่าเป็นจุดเด่นที่แตกต่างจากผู้ประกอบการรายใหญ่อื่นๆในปีนี้ ประกอบกับเชื่อมั่นว่าแนวโน้มผลประกอบการจากธุรกิจหลักในปี 56 มีโอกาสสูงที่จะเติบโตอย่างชัดเจนจากปี 55
ด้านบล.เกียรตินาคิน แนะ"ซื้อ"หุ้น AMATA เพิ่มราคาเป้าหมายเป็น 27 บาท บริษัทฯตั้งเป้ายอดขายที่ดินปี 2556 ที่ 3 พันไร่ โดยกลุ่มยานยนต์ยังคงเป็นกลุ่มลูกค้าเป้าหมาย จากยอดขายที่ดินที่เติบโตทำให้ปัจจุบันมีงานในมือรอรับรู้รายได้กว่า 6.7 พันล้านบาท
ส่วนแผนการจัดตั้งกองทุนอสังหาฯจากโรงงานสำเร็จรูปจะเป็นบวกต่อการเสริมสภาพคล่องทางการเงิน คาดว่าปี 2556 AMATA จะมีกำไรสุทธิเพิ่ม 7% เป็น 1.6 พันล้านบาท จากยอดรับรู้รายได้ที่ดิน และอัตรากำไรขั้นต้นจากการขายที่ดินที่ยังรักษาระดับได้ค่อนข้างดี