นายกุลิศ สมบัติศิริ อธิบดีกรมศุลกากร เปิดเผยว่า กรมฯ จับกุมสินค้าประเภทท่อเหล็ก ปริมาณ 16,443 ชิ้น น้ำหนัก 481,490 กิโลกรัม ซึ่งผู้ส่งออกได้ทุจริตฉ้อฉลในการขอคืนเงินอากร ตามมาตรา 19 ทวิ โดยใช้กลวิธีวนสินค้าที่อ้างว่าเป็นของที่ตนผลิตเพื่อส่งออก และนำสินค้ารายเดียวกันนั้นกลับเข้ามาเพื่อส่งออกไปต่างประเทศ และตัดบัญชีสินค้าที่นำเข้าตามมาตรา 19 ทวิ อีก ทั้งนี้ เพื่อจะขอคืนอากรในภายหลังรวมมูลค่าความเสียหายทางเศรษฐกิจกว่า 120 ล้านบาท
จากการสืบทราบข้อมูลของหน่วยปฏิบัติการพิเศษว่า มีการวนสินค้าประเภทเหล็กนำเข้าและส่งออกเป็นชุดเดียวกัน แล้วใช้สิทธิขอคืนอากรตามมาตรา 19 ทวิ แห่ง พ.ร.บ.ศุลกากร ฉบับที่ 9 พ.ศ. 2482 จึงได้จัดชุดเฝ้าติดตามจนพบว่า บมจ.สามชัย สตีล อินดัสทรี (SAM) ซึ่งได้ส่งสินค้าออกไปยัง สปป.ลาว ทางด่านศุลกากรมุกดาหารโดยรถบรรทุกกึ่งพ่วงจำนวน 10 คัน และขอใช้สิทธิคืนอากรตามมาตรา 19 ทวิ โดยได้ผ่านพิธีการส่งออกเสร็จสิ้นแล้ว แต่ปรากฏว่าได้มีการนำสินค้ารายเดียวกัน กลับเข้ามาในประเทศโดยรถฯ ทั้ง 10 คันดังกล่าวในชื่อบริษัท เหล็กไทเกอร์ จำกัด
หน่วยปฏิบัติการพิเศษจึงขอกำลังจาก ฝปป.2 สปป.1 สสป. จัดชุดติดตามรถฯ ที่กลับเข้ามาในประเทศพบว่า รถฯ ทั้งหมดได้ไปจอดพักสินค้าอยู่ที่โกดังบริษัท เหล็กฟ้าใส จำกัด ตำบลด่านเกวียน อำเภอโชคชัย จังหวัดนครราชสีมา โดยไม่มีการขนถ่ายหรือทำประการใดๆ กับสินค้าบนรถฯ และในวันที่ 22 พ.ค.59 รถฯ ทั้ง 10 คันทยอยออกจากโกดังใช้เส้นทางโคราช - ประทาย - ร้อยเอ็ด - ยโสธร – กลับสู่จังหวัดมุกดาหาร และไปจอดรอส่งออกบริเวณหน้าด่านศุลกากรมุกดาหาร จนกระทั่งวันที่ 23 พ.ค.59 หน่วยปฏิบัติการพิเศษจึงได้แสดงตัวเพื่อตรวจสอบเอกสารหลักฐานและจับกุมรถฯ ทั้ง 10 คัน โดยพบว่าสินค้าดังกล่าวได้ส่งออกในชื่อ SAM ตามใบขนสินค้าขาออกขอใช้สิทธิ์คืนอากรตามมาตรา 19 ทวิ เลขที่ A023 15905 01569 และผ่านขั้นตอนการตรวจปล่อยจากเจ้าหน้าที่ด่านศุลกากรมุกดาหารเป็นที่เรียบร้อยแล้วเพื่อส่งออกไปยัง สปป.ลาว
ต่อมาวันที่ 25 พ.ค.59 เจ้าหน้าที่ฯได้ขยายผลการจับกุมโดยการขอหมายค้นของศาลจังหวัดนครราชสีมา เข้าตรวจสอบบริษัท เหล็กฟ้าใส จำกัด และได้จับกุมรถบรรทุกกึ่งพ่วงซึ่งบรรทุกสินค้าประเภทท่อเหล็ก อีกจำนวน 5 คัน ซึ่งมีพฤติการณ์เดียวกันกับรถฯ 10 คันที่ได้จับกุมไปก่อนหน้านี้ รวมจับกุมรถบรรทุกกึ่งพ่วงบรรทุกสินค้าประเภทท่อเหล็กทั้งสิ้น 15 คัน รวมมูลค่าสินค้าตามใบขนสินค้าทั้งสิ้น 9,621,835.94 บาท (มูลค่าสินค้ารวมอากรขาเข้า) เจ้าหน้าที่ฯ จึงได้แจ้งว่า การกระทำดังกล่าวเป็นความผิดฐานทุจริตขอคืนเงินอากร ตามมาตรา 19 ทวิ (หลักการของการขอคืนอากรตามมาตรา 19 ทวิ แห่ง พ.ร.บ.ศุลกากร (ฉบับที่ 9) พ.ศ. 2482 นั้น คือ ต้องเป็นของที่นำเข้ามาผลิต ผสม หรือประกอบ แล้วส่งออกไปต่างประเทศ ภายใน 1 ปีนับแต่วันที่นำเข้า) โดยของที่ส่งออกจะต้องเป็นของที่ได้จากการผลิต ผสม ประกอบ โดยของที่นำเข้าทั้งหมดไม่ใช่ของที่ส่งออกรายเดียวกันกับที่นำกลับเข้ามาเพื่อตัดบัญชี 19 ทวิ
กรณีจึงเป็นความผิดตามมาตรา 27, 60 แห่งพระราชบัญญัติศุลกากร พ.ศ.2469 เจ้าหน้าที่จึงยึดรถบรรทุกกึ่งพ่วงทั้ง 15 คันและสินค้าของกลางทั้งหมดเพื่อดำเนินคดีกับบริษัทผู้ส่งออกและนำตัวคนขับรถ ส่งให้ สภ.อ.เมืองมุกดาหาร เพื่อดำเนินคดีตามกฎหมายต่อไป
จากการตรวจสอบสถิติย้อนหลังของขบวนการนี้ พบว่า ได้มีการฉ้อฉลในลักษณะนี้มาตั้งแต่ปลายเดือน เม.ย.59 ถึงปัจจุบัน รวมทั้งสิ้น 12 ใบขน จำนวนปริมาณ 114,017.00 ชิ้น น้ำหนัก 3,523,140.00 กิโลกรัม รวมมูลค่าสินค้าทั้งสิ้น 70,421,503.80 บาท ซึ่งในกรณีนี้ SAM มิได้มีการผลิต ผสมหรือ ประกอบแต่อย่างใด แต่ได้ขอใช้สิทธิขอคืนอากรตามมาตรา 19 ทวิ หากฉ้อฉลเป็นผลสำเร็จจะก่อให้เกิดความเสียหายจากการขอคืนค่าภาษีอากรเป็นมูลค่าสูงถึง 49,588,707.48 บาท และรวมมูลค่าความเสียหายทางเศรษฐกิจทั้งสิ้น 120,010,211.28 บาท