เจ้าหน้าที่ของสำนักงานอัยการปานามาได้รุดเข้าตรวจสอบสำนักงานของบริษัท มอสแซค ฟอนเซกา ซึ่งเป็นบริษัทที่ปรึกษากฎหมายในปานามา เพื่อค้นหาหลักฐานเกี่ยวกับการทำธุรกรรมที่ผิดกฎหมาย หลังจากมีข้อมูลอื้อฉาวที่เรียกว่า "ปานามา เปเปอร์" ซึ่งเปิดโปงการหลีกเลี่ยงภาษีของบรรดาคนดังทั่วโลก ซึ่งรวมถึงผู้นำของหลายประเทศ
สำนักงานตำรวจแห่งชาติปานามาระบุว่า เจ้าหน้าที่อัยการได้ทำการตรวจค้นเอกสารสำคัญที่จะเป็นหลักฐานบ่งชี้ว่า มอสแซค ฟอนเซกา ให้คำปรึกษาแก่ลูกค้าเพื่อจัดตั้งบริษัทเงาขึ้นมาบังหน้าธุรกรรมสีเทาตามที่เป็นข่าวหรือไม่ โดยรายงานข่าวระบุว่า บริษัทเงาเหล่านี้มักจะตั้งอยู่ในดินแดนที่อยู่นอกอาณาเขตของประเทศลูกค้า เพื่อสะดวกต่อการหลบเลี่ยงภาษีหรือฟอกเงิน ซึ่งได้แก่ หมู่เกาะเคย์แมน หรือเกาะบริติช เวอร์จิน หรือในปานามาเอง
ทั้งนี้ เจ้าหน้าที่ตำรวจได้อำนวยความสะดวกในปฏิบัติการค้นหาหลักฐานดังกล่าว ด้วยการนำรถลาดตระเวนหลายคันรายล้อมอาคารสำนักงานมอสแซค ฟอนเซกา ตามคำสั่งของอัยการจาเวียร์ คาราวัลโล ผู้ที่มีความเชี่ยวชาญด้านการสืบสวนอาชญากรรมเศรษฐกิจและการฟอกเงิน