กรุงเทพฯ--30 ก.ย.--ก.ล.ต.
สำนักงาน ก.ล.ต. ได้มีหนังสือเวียนขอความร่วมมือไปยังบริษัทหลักทรัพย์ทุกแห่งให้เปิดเผยข้อมูลที่มีประโยชน์ต่อผู้ลงทุนในบทวิเคราะห์หลักทรัพย์ในเรื่องดังต่อไปนี้
(1) ส่วนได้เสียของบริษัทหลักทรัพย์ที่มีกับบริษัทที่ออกหลักทรัพย์ที่บริษัทหลักทรัพย์นำมาออกบทวิเคราะห์ เช่น การถือหุ้นระหว่างกันเกิน 5% การมีกรรมการร่วมกัน การทำหน้าที่เป็นที่ปรึกษาทางการเงินหรือเป็นผู้จัดจำหน่ายหลักทรัพย์ เป็นต้น
(2) ชื่อนักวิเคราะห์ บริษัทที่สังกัด และช่องทางการติดต่อ และ (3) ผลการประเมินการกำกับดูแลกิจการของบริษัทจดทะเบียนตามโครงการประเมินที่จัดทำโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (หรือ CG Report ของ IOD ที่ www.thai-iod.com)
นายประเวช องอาจสิทธิกุล ผู้ช่วยเลขาธิการอาวุโส ก.ล.ต. กล่าวว่า “ ปัจจุบันนี้บทวิเคราะห์หลักทรัพย์ที่บริษัทหลักทรัพย์จัดทำขึ้นและเผยแพร่ต่อลูกค้าเป็นแหล่งข้อมูลสำคัญที่ผู้ลงทุนใช้ประกอบการตัดสินใจลงทุนและให้ความเชื่อถือในข้อมูลดังกล่าวอย่างกว้างขวาง สำนักงาน ก.ล.ต. และสมาคมบริษัทหลักทรัพย์จึงเห็น
พ้องกันที่จะทำให้บทวิเคราะห์หลักทรัพย์มีข้อมูลที่เป็นประโยชน์อย่างครบถ้วน เพื่อให้ผู้ลงทุนใช้ประกอบการตัดสินใจลงทุนได้อย่างถูกต้อง ประกอบกับเห็นว่าข้อมูลผลการประเมิน CG ของบริษัทจดทะเบียนเป็นข้อมูลอีกด้านหนึ่งที่เป็นประโยชน์ต่อผู้ลงทุน จึงได้ขอให้บริษัทหลักทรัพย์นำมาใส่ไว้ในบทวิเคราะห์ รวมทั้งให้
เปิดเผยส่วนได้เสียของบริษัทหลักทรัพย์ที่ออกบทวิเคราะห์ ชื่อนักวิเคราะห์และวิธีติดต่อให้ครบถ้วนเพื่อให้ผู้ลงทุนที่ต้องการสอบถามข้อมูลสามารถติดต่อนักวิเคราะห์ที่จัดทำบทวิเคราะห์ดังกล่าวได้ ”
พร้อมกันนี้ สำนักงาน ก.ล.ต. อยู่ระหว่างการแก้ไขประกาศว่าด้วยการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงินของบริษัทที่ออกหลักทรัพย์เกี่ยวกับการลงทุนในหลักทรัพย์ โดยจะยกเว้นการเปิดเผยข้อมูลยอดรวมรายการซื้อและรายการขายหลักทรัพย์จดทะเบียนที่เกิดขึ้นระหว่างงวดในหมายเหตุประกอบงบการเงินให้แก่
(1) บริษัทจดทะเบียนที่มีการลงทุนในหลักทรัพย์เป็นธุรกิจปกติ ซึ่งได้แก่ บริษัทหลักทรัพย์ ธนาคารพาณิชย์ บริษัทประกันชีวิตและประกันวินาศภัย และ (2) บริษัทจดทะเบียนที่ประกอบธุรกิจหลักโดยการถือหุ้น (holding company) โดยมีบริษัทตาม (1) เป็นบริษัทย่อย เหตุที่ยกเว้นกรณีข้างต้นเนื่องจากนักลงทุนทั่วไป
น่าจะคาดหวังได้อยู่แล้วว่าบริษัทมีการลงทุนในหลักทรัพย์จดทะเบียนเป็นธุรกิจปกติหรือเป็นประจำซึ่งมีความเสี่ยงจากการลงทุนในหลักทรัพย์ ดังนั้น การเปิดเผยข้อมูลดังกล่าวจึงเป็นการเพิ่มภาระให้แก่บริษัทแต่ไม่เกิดประโยชน์เพิ่มเติมแก่ผู้ลงทุน นอกจากนี้ ในการแก้ไขประกาศครั้งนี้ยังได้ปรับปรุงคำจำกัดความของเงินลงทุนในหลักทรัพย์ที่ต้องรายงานให้หมายถึงเฉพาะเงินลงทุนระยะสั้นที่บริษัทตั้งใจจะถือไว้ไม่เกิน 1 ปี โดยไม่รวมเงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วม และกิจการร่วมค้าให้ชัดเจนยิ่งขึ้นด้วย
สำนักงาน ก.ล.ต. ได้เผยแพร่เอกสารประกอบการรับฟังความคิดเห็นการแก้ไขประกาศว่าด้วยการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงินของบริษัทที่ออกหลักทรัพย์นี้ ไว้ที่ www.sec.or.th และขอเชิญชวนผู้เกี่ยวข้องและผู้สนใจ ร่วมแสดงความคิดเห็นและข้อเสนอแนะผ่านทางเว็บไซต์ดังกล่าว หรือที่โทรสารหมายเลข 0-2263-6483
หรือ email : oca@sec.or.th ตั้งแต่วันนี้ ถึงวันที่ 29 ตุลาคม 2551 โดย ก.ล.ต. จะได้รวบรวมความคิดเห็นและข้อเสนอแนะประกอบการพิจารณาปรับปรุงหลักเกณฑ์ให้เหมาะสมในทางปฏิบัติต่อไป