ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนที่ ทธ. ๑๙/๒๕๖๗ เรื่อง การลดทุนของบริษัทหลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
โดยที่มาตรา ๙๘ (๑) แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. ๒๕๓๕
กำหนดห้ามมิให้บริษัทหลักทรัพย์ลดทุนโดยมิได้รับอนุญาตจากคณะกรรมการกำกับตลาดทุน และข้อ ๘
แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ. ๒๖/๒๕๖๓ เรื่อง การดำรง
เงินกองทุนของผู้ประกอบธุรกิจ ลงวันที่ ๘ ตุลาคม พ.ศ. ๒๕๖๓ กำหนดห้ามมิให้ผู้ประกอบธุรกิจ
สัญญาซื้อขายล่วงหน้าลดทุนจดทะเบียนซึ่งชำระแล้วจนทำให้ส่วนของผู้ถือหุ้นตามงบการเงินลดลง
เว้นแต่จะได้รับอนุญาตจากคณะกรรมการกำกับตลาดทุนนั้น คณะกรรมการกำกับตลาดทุน
จึงมีมติอนุญาตเป็นการทั่วไปให้บริษัทหลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าลดทุนได้
หากได้ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้
ข้อ ๑ ให้ยกเลิกประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ. ๕๗/๒๕๖๔ เรื่อง การลดทุน ของบริษัทหลักทรัพย์ ลงวันที่ ๘ ตุลาคม พ.ศ. ๒๕๖๔ ข้อ ๒ ในประกาศนี้ ?ผู้ประกอบธุรกิจ? หมายความว่า บริษัทหลักทรัพย์ และผู้ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจ สัญญาซื้อขายล่วงหน้าประเภทการเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า ?เงินกองทุนส่วนเกิน? หมายความว่า เงินกองทุนส่วนที่เกินจากจำนวนเงินกองทุนที่ผู้ประกอบ ธุรกิจต้องดำรงไว้ตามประกาศเกี่ยวกับการดำรงเงินกองทุน ?ประกาศเกี่ยวกับการดำรงเงินกองทุน? หมายความว่า ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการดำรงเงินกองทุนของผู้ประกอบธุรกิจ ประกาศคณะกรรมการกำกับ หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการดำรงเงินกองทุนของผู้ประกอบธุรกิจการจัดการกองทุนรวม การจัดการกองทุนส่วนบุคคล การเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และการค้าหลักทรัพย์และการจัดจำหน่าย หลักทรัพย์ที่เป็นหน่วยลงทุน และการเป็นผู้จัดการเงินทุนสัญญาซื้อขายล่วงหน้า และประกาศ คณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการดำรงเงินกองทุนของผู้ประกอบธุรกิจ การเป็นที่ปรึกษาการลงทุนและที่ปรึกษาสัญญาซื้อขายล่วงหน้า ข้อ ๓ ในกรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจประสงค์จะลดทุน หากการลดทุนเป็นไปตามหลักเกณฑ์ ดังต่อไปนี้ ให้ถือว่าผู้ประกอบธุรกิจได้รับอนุญาตจากคณะกรรมการกำกับตลาดทุนให้ลดทุนแล้ว (๑) ไม่ขัดต่อบทบัญญัติตามกฎหมาย กฎเกณฑ์ และมาตรฐานการบัญชีที่เกี่ยวข้อง (๒) ไม่ทำให้ส่วนของผู้ถือหุ้นตามงบการเงินเปลี่ยนแปลงไป เว้นแต่เป็นกรณีใดกรณีหนึ่งดังนี้ (ก) กรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจลดทุนจดทะเบียนในช่วงที่ได้รับอนุญาตให้หยุดประกอบธุรกิจ หลักทรัพย์และธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าทุกประเภทเป็นเวลาไม่น้อยกว่า ๑ ปี และหยุดประกอบธุรกิจ ภายในระยะเวลาที่ได้รับอนุญาตดังกล่าว หรือในช่วงที่อยู่ระหว่างขอเลิกประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ และธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าทุกประเภท (ข) กรณีอื่นที่ไม่ใช่ (ก) และผู้ประกอบธุรกิจเป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังนี้ ๑. มีเงินกองทุนมากกว่า ๑.๕ เท่าของจำนวนเงินกองทุนที่ผู้ประกอบธุรกิจต้องดำรง ไว้ตามที่ประกาศเกี่ยวกับการดำรงเงินกองทุนกำหนดไว้ หรือมีเงินกองทุนมากกว่า ๓ เท่า ของจำนวนเงินกองทุนที่ผู้ประกอบธุรกิจต้องดำรงไว้ ในกรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจมีภาระความรับผิดชอบ ต่อระบบชำระราคาและการส่งมอบหลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้า ๒. มีเงินกองทุนส่วนเกินที่สามารถรองรับค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการประกอบธุรกิจ ตามที่สำนักงานกำหนดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงานเป็นเวลาไม่น้อยกว่า ๑ ปี ๓. มีแผนการประกอบธุรกิจในอนาคตที่มีความมั่นคงและเหมาะสมอย่างน้อย ๓ ปี พร้อมประมาณการรายได้ รายจ่าย และจำนวนเงินกองทุน (๓) ผู้ประกอบธุรกิจได้จัดส่งสำเนามติที่ประชุมผู้ถือหุ้นที่อนุมัติให้ลดทุนต่อสำนักงานภายใน ๑๕ วันนับแต่วันที่ที่ประชุมผู้ถือหุ้นลงมติดังกล่าวผ่านระบบอิเล็กทรอนิกส์ของสำนักงาน ทั้งนี้ ตามแบบและวิธีการที่สำนักงานกำหนดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงาน เว้นแต่เป็นกรณีการลดทุนที่ชำระแล้ว โดยวิธีตัดหุ้นจดทะเบียนที่ไม่จำหน่ายหรือจำหน่ายไม่หมดภายในเวลาที่กำหนดตามกฎกระทรวงกำหนด หลักเกณฑ์และวิธีการว่าด้วยการซื้อหุ้นคืน การจำหน่ายหุ้นที่ซื้อคืน และการตัดหุ้นที่ซื้อคืนของบริษัท พ.ศ. ๒๕๔๔ ข้อ ๔ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑๖ มิถุนายน พ.ศ. ๒๕๖๗ เป็นต้นไป ประกาศ ณ วันที่ ๕ มิถุนายน พ.ศ. ๒๕๖๗
(นางพรอนงค์ บุษราตระกูล)
เลขาธิการ
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ประธานกรรมการ
คณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่มา: http://www.rd.go.th