1.5 วัตถุประสงค์ในการเสนอขาย ให้ระบุเหตุผลหรือความมุ่งหมายในการเสนอขายหุ้นและ
เป้าหมายของการนำเงินที่ได้จากการเสนอขายหุ้นต่อประชาชนไปใช้โดยสังเขป หากเป็นการเพิ่มทุนเพื่อ
โครงการลงทุนขนาดใหญ่ หรือโครงการใหม่นอกขอบเขตธุรกิจเดิมที่ต้องอาศัยความชำนาญเฉพาะด้านให้
แนบการศึกษาความเป็นไปได้ของโครงการด้วย และหากมีโครงการที่จะนำเงินที่ได้รับไปซื้อทรัพย์สินหรือ
ลงทุนในกิจการ หรือรับโอนกิจการของบริษัทในเครือ บริษัทร่วม บริษัทที่เกี่ยวข้อง ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ผู้
บริหาร หรือผู้ที่เกี่ยวข้องของบุคคลดังกล่าว ให้ระบุด้วย
1.6 อื่น ๆ (ระบุ)
(ก) ให้ระบุจำนวนและราคาหุ้นที่ให้สิทธิแก่กรรมการ พนักงาน หรือลูกจ้าง ในระยะ
1 ปี ก่อนที่จะเสนอขายหุ้นในครั้งนี้
(ข) ในกรณีที่มีการเสนอขายหุ้นเดิมพร้อมกับการเสนอขายหุ้นที่ออกใหม่ในครั้งนี้ให้
ระบุจำนวนหุ้นเดิมด้วย
(ค) กรณีอื่นใดที่จะมีผลต่อผลตอบแทนที่ผู้ลงทุนจะได้รับ
2. รายละเอียดเกี่ยวกับบริษัทมหาชนจำกัด
2.1 ข้อมูลทั่วไปของบริษัท
(ก)การจัดตั้งบริษัทให้ระบุประวัติความเป็นมาในการจัดตั้งเช่นวันจดทะเบียน
บริษัท ผู้ก่อการหรือผู้เริ่มจัดตั้งบริษัท วัตถุประสงค์ในการตั้งบริษัท ทุนจดทะเบียนเริ่มแรก ฯลฯ ในกรณีที่
จัดตั้งบริษัทเป็นผลมาจากการควบกิจการเข้าด้วยกัน หรือเป็นการปรับปรุงโครงสร้างการดำเนินธุรกิจ
ใหม่ ให้ระบุเหตุการณ์พร้อมเหตุผลโดยลำดับตามปีที่เกิดก่อนหลัง
(ข) การเปลี่ยนแปลงและพัฒนาการที่สำคัญ ให้ระบุถึง
- การเปลี่ยนแปลงและพัฒนาการที่สำคัญในส่วนที่เกี่ยวกับกลุ่มผู้ถือห้น ตั้งแต่
ร้อยละ 5 ขึ้นไปของจำนวนหุ้นที่มีสิทธิออกเสียงทั้งหมด ในระยะ 5 ปีย้อนหลังก่อนวันยื่นแบบคำขออนุญาต
- การเปลี่ยนแปลงและพัฒนาการที่สำคัญในส่วนที่เกี่ยวกับการประกอบธุรกิจ
และการบริหารงานในระยะ 5 ปี ย้อนหลังก่อนวันยื่นแบบคำขออนุญาต
2.2 ทุนของบริษัท
(ก) ทุนจดทะเบียน ณ วันที่____________จำนวน____________ล้านบาท
แบ่งเป็นหุ้นสามัญ จำนวน____________หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ____________บาท หุ้นบุริมสิทธิ
จำนวน____________หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ_____________บาท และหุ้นอื่น ๆ (ระบุ)______
จำนวน____________หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ_____________บาท (ให้ระบุสิทธิและประโยชน์เกี่ยวกับ
หุ้นบุริมสิทธิและหุ้นอื่น ๆ (ถ้ามี) ด้วย)
ทุนที่เรียกชำระแล้ว จำนวน__________ล้านบาท แบ่งเป็น หุ้นสามัญ จำนวน
_________หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ___________บาท หุ้นบุริมสิทธิ จำนวน___________หุ้น มูลค่าที่
ตราไว้หุ้นละ____________บาท หุ้นอื่น ๆ (ระบุ)____________จำนวน________หุ้น มูลค่าที่ตราไว้
หุ้นละ___________บาท (ให้ระบุสิทธิและผลประโยชน์เกี่ยวกับหุ้นบุริมสิทธิ และหุ้นอื่น ๆ (ถ้ามี) ด้วย)
(ข)การเพิ่ม(ลด) ทุนในระยะ 3 ปีย้อนหลังก่อนวันยื่นแบบคำขออนุญาตตาม
รายการดังนี้
วัน/เดือน/ปี ที่จดทะเบียน จำนวนทุนที่เปลี่ยนแปลง เหตุผลในการ สัดส่วนและราคา
เปลี่ยนแปลงทุนในหนังสือ ทุนที่เพิ่ม (ลด) ทุนหลังเพิ่ม (ลด) เพิ่ม (ลด) ทุน ในการเพิ่มทุน
บริคณห์สนธิ
__________________ __________ ___________ ___________ ____________
__________________ __________ ___________ ___________ ____________
__________________ __________ ___________ ___________ ____________
(ค) พันธผูกพันของบริษัทเกี่ยวกับการออกหุ้นในอนาคต ให้ระบุพันธะผูกพันต่าง ๆ
ของบริษัท เช่น เงื่อนไขการแปลงสภาพของหุ้นกู้แปลงสภาพ เงื่อนไขของใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้น
สัญญาการขายหุ้นให้กรรมการหรือพนักงานในอนาคต ฯลฯ
(ง) โครงสร้างส่วนของผู้ถือหุ้น (ณ วันที่________________________)
ทุนชำระแล้ว ________________________________
ส่วนล้ำมูลค่าหุ้น ________________________________
กำไรสะสม ________________________________
สำรอง_______________ ________________________________
อื่น ๆ (ระบุ)__________ ________________________________
(จ) ตลาดรองของหลักทรัพย์ในปัจจุบัน
หุ้นสามัญของบริษัทปัจจุบันซื้อขายอยู่ในตลาด/ศูนย์___________________
หุ้นบุริมสิทธิของบริษัทปัจจุบันซื้อขายอยู่ในตลาด/ศูนย์_________________
หุ้นกู้ของบริษัทปัจจุบันซื้อขายอยู่ในตลาด/ศูนย์______________________
อื่น ๆ (ระบุ)_________________ของบริษัทปัจจุบัน
ซื้อขายอยู่ในตลาด/ศูนย์_____________________________________
2.3 ผู้บริหารและผู้ถือหุ้นรายใหญ่ของบริษัท
(ก) ให้เปิดเผยรายละเอียดเกี่ยวกับผู้บริหารของบริษัทโดยระบุถึง
- ชื่อ-สกุล ตำแหน่ง และอายุ
- สัดส่วนการถือหุ้นในบริษัท (ร้อยละของจำนวนหุ้นที่มีสิทธิออกเสียงทั้งหมด)
- ความสัมพันธ์ทางครอบครัวระหว่างผู้บริหารด้วยกัน
หมายเหตุ ความสัมพันธ์ทางครอบครัว หมายถึง ความสัมพันธ์ทางสายโลหิต
ความสัมพันธ์โดยการสมรส และความสัมพันธ์โดยการจดทะเบียนตามกฎหมาย ทั้งนี้ ให้ระบุเฉพาะความ
สัมพันธ์ลำดับ บิดา มารดา คู่สมรส บุตร พี่ น้อง ลุง ป้า น้า อา รวมทั้ง คู่สมรส และบุตร ของบุคคล
ดังกล่าว
-คุณสมบัติผู้บริหาร ให้ระบุว่าผู้บริหารมีคุณสมบัติครบตามมาตรา 68
แห่งพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจำกัด พ.ศ.2535 และตามประกาศคณะกรรมการ ก.ล.ต. เรื่องหลัก
เกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการในการขออนุญาตเสนอขายหุ้นที่ออกใหม่และการอนุญาต ฉบับลงวันที่ 18
พฤษภาคม 2535 หรือไม่ และให้ระบุว่ากรรมการรายใดเป็นกรรมการที่เป็นบุคคภายนอกตามประกาศ
ดังกล่าวด้วย
- วันเริ่มต้นและสิ้นสุดของตำแหน่ง (ถ้ามี)
- คุณวุฒิทางการศึกษาระดับสูงสุด
- ประสบการณ์การทำงานในระยะ 5 ปีย้อนหลังก่อนวันยื่นแบบคำขออนุญาต
โดยระบุและธุรกิจหลักของบริษัทอื่นหรือองคืกรที่เข้าไปทำงานด้วย
- ประวัติการกระทำผิดตามกฎหมาย ในระยะ 10 ปีย้อนหลังก่อนวันยื่นคำ
ขออนุญาต ให้ระบุ ประวัติการถูกพิพากษาถึงที่สุดให้เป็นบุคคลล้มละลาย หรือกระทำผิดเกี่ยวกับทรัพย์
โดยทุจริตหรือกระทำผิดตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ รวมทั้งข้อพิพาทหรือการถูก
ฟ้องร้องที่อยู่ระหว่างตัดสิน
- หนี้ที่ผู้บริหารมีอยู่กับบริษัทหรือบริษัทในเครือ ให้ระบุชื่อผู้บริหาร ยอดหนี้
คงค้าง ณ วันต้นปีการเงิน การเปลี่ยนแปลงของหนี้ระหว่างปีการเงินยอดหนี้ที่คงค้าง ณ วันสิ้นงวดการ
บัญชีล่าสุด ลักษณะของหนี้ อัตราดอกเบี้ย เป็นต้น ทั้งนี้ หนี้ที่ต้องระบุไม่รวมถึงหนี้ที่เกิดจากสวัสดิการ
ตามปกติของบริษัท
- ส่วนได้เสียของผู้บริหารในบริษัท ให้ระบุส่วนได้เสียไม่ว่าโดยทางตรงหรือ
ทางอ้อมในกิจการใด ๆ ที่บริษัทเป็นคู่สัญญากับผู้บริหารในปัจจุบัน โดยให้ระบุชื่อผู้บริหาร ลักษณะความ
สัมพันธ์กับบริษัท ลักษณะส่วนได้เสีย พร้อมจำนวนเงิน ทั้งนี้ ให้ระบุถึงกรณีที่ผู้ที่เกี่ยวข้องของผู้บริหารมี
ส่วนได้เสียในบริษัทด้วย
(ข) ค่าตอบแทนผู้บริหารของบริษัท ให้ระบุจำนวนผู้บริหารและยอดรวมเงินเดือน
และค่าตอบแทนอื่น ๆ ของผู้บริหารทั้งหมดของบริษัท ในกรณีที่ผู้บริหารได้รับผลตอบแทนเป็นสัดส่วนต่อผล
การดำเนินงานอย่างใดอย่างหนึ่ง ให้ระบุสัดส่วนดังกล่าวเป็นยอดรวมของผู้บริหารทั้งหมด
(ค) ให้เปิดเผยรายละเอียดเกี่ยวกับผู้ที่ถือหุ้นตั้งแต่ร้อยละ 5 ขึ้นไปของจำนวน
หุ้นที่มีสิทธิออกเสียงทั้งหมดที่มีชื่อปรากฎตามทะเบียนผู้ถือหุ้นไม่เกินกว่า 30 วัน ก่อนวันยื่นแบบคำขอ
อนุญาตตามรายการดังนี้
จำนวนหุ้นที่ถือคิดเป็น
ร้อยละของจำนวนหุ้น
ชื่อผู้ถือหุ้น/กลุ่มผู้ถือหุ้น สัญชาติ จำนวนหุ้น ที่มีสิทธออกเสียงทั้งหมด
1. ___________________ _____ _______ ____________
2. ___________________ _____ _______ ____________
หมายเหตุ กลุ่มผู้ถือหุ้น หมายถึง ผู้ถือหุ้น และผู้ที่เกี่ยวข้องของผู้ถือหุ้นรายนั้น
2.4 ลักษณะการประกอบธุรกิจ
ให้อธิบายประเภทกิจการและลักษณะการประกอบธุรกิจหลักในปัจจุบันของบริษัทและ
บริษัทย่อยที่ทำในระหว่างปี รวมถึงการเปลี่ยนแปลงและพัฒนาการที่สำคัญตั้งแต่วันต้นปีการเงินของธุรกิจนั้น
พร้อมโครงสร้างรายได้ของบริษัทในระยะ 3 ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำของอนุญาตและงวดปัจจุบัน คำ
อธิบายต้องมีรายละเอียดดังต่อไปนี้
(ก) ลักษณะของผลิตภัณฑ์หรือบริการหลัก
ให้อธิบายลักษณะของผลิตภัณฑ์หรือบริการหลักของบริษัทและบริษัทย่อยอย่าง
ละเอียด โดยแยกตามสายผลิตภัณฑ์หรือบริการ หรือประเภทผู้ใช้ผลิตภัณฑ์หรือบริการ
มูลค่าการจำหน่ายของผลิตภัณฑ์ของบริษัทและบริษัทย่อย ให้แยกตามสาย
ผลิตภัณฑ์หรือบริการ หรือประเภทผู้ใช้ผลิตภัณฑ์หรือบริการ พร้อมทั้งระบุการจำหน่ายในประเทศและต่าง
ประเทศในระยะ 3 ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและงวดปัจจุบัน
บริษัท___________________________
ปี 25.. ปี 25.. ปี 25.. (งวด.เดือน 25..)
ล้านบาท % ล้านบาท % ล้านบาท % ล้านบาท %
มูลค่าการจำหน่ายในประเทศ
จำแนกตามผลิตภัณฑ์
____________ _____ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___
____________ _____ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___
รวมมูลค่าการจำหน่ายในประเทศ _____ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___
มูลค่าการจำหน่ายต่างประเทศ
จำแนกตามผลิตภัณฑ์
____________ _____ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___
____________ _____ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___
รวมมูลค่าการจำหน่ายต่างประเทศ_____ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___
มูลค่าการจำหน่ายในประเทศ
และต่างประเทศ
จำแนกตามผลิตภัณฑ์
____________ _____ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___
____________ _____ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___
รวมมูลค่าการจำหน่ายในประเทศ
และต่างประเทศ _____ 100 ______ 100 ______ 100 ______ 100
อัตราเพิ่ม (ลด) ของมูลค่า
การจำหน่าย (%) _____ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___
(ข) ภาวะอุตสาหกรรมและการแข่งขัน
ให้อธิบายภาพรวมของอุตสาหกรรมและปัจจัยอื่นที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ
ของบริษัทและบริษัทย่อย แนวโน้มในอนาคตของอุตสาหกรรม สภาพการแข่งขันภายในอุตสาหกรรมนั้นหรือ
อุตสาหกรรมที่เกี่ยวข้อง ตลอดจนสถานภาพในการแข่งขันของบริษัทและบริษัทย่อย ในกรณีที่บริษัทและ
บริษัทย่อยมีผลิตภัณฑ์หรือบริการหลายชนิด ให้แสดงข้อมูลเกี่ยวกับคู่แข่งแยกตามสายผลิตภัณฑ์หรือบริการ
หลัก ดังนี้
รายชื่อคู่แข่งขันที่สำคัญ
ชื่อ ส่วนแบ่งตลาดโดยประมาณ (%)
1)_____________________________ ________
2)_____________________________ ________
3)_____________________________ ________
4)_____________________________ ________
5)_____________________________ ________
ส่วนแบ่งตลาดของบริษัท ________
รวม 100.00
หมายเหตุ ให้ระบุแหล่งข้อมูลของประมาณการส่วนแบ่งตลาดด้วย
(ค) การตลาดและการจำหน่าย
- กลยุทธ์ในการแข่งขันโดยสังเขป
ให้อธิบายจุดเด่นด้านการตลาดของบริษัทที่ใช้ในการแข่งขัน (เช่น คุณ
ภาพผลิตภัณฑ์ ราคา บริการ ฯลฯ)
- การจำหน่ายและช่องทางการจัดจำหน่าย
ให้อธิบายวิธีการจำหน่ายและช่องทางการจำหน่ายผลิตภัณฑ์หรือบริการรวม
ทั้งค่าตอบแทนที่ต้องจ่าย และในกรณีที่บริษัทมีสัญญาด้านการจำหน่ายผลิตภัณฑ์ ให้สรุปสาระสำคัญของ
สัญญานั้น เช่น คู่สัญญา อายุสัญญา เงื่อนไขของสัญญา อัตราค่าตอบแทน ฯลฯ
-ลักษณะของลูกค้าและความสัมพันธ์ระหว่างลูกค้ากับบริษัทหรือบริษัทย่อย
ให้อธิบายลักษณะของลูกค้าและความสัมพันธ์ รวมถึงสัดส่วนการขายแก่
ลูกค้ารายใหญ่ 10 รายแรกต่อยอดขายรวม ในกรณีที่การดำเนินธุรกิจของบริษัทและบริษัทย่อยขึ้นอยู่กับ
ลูกค้าเพียงรายเดียวหรือน้อยราย ให้อธิบายถึงลักษณะของลูกค้าสัมพันธ์ดังกล่าวโดยละเอียดรวมถึงผล
กระทบถ้าจะต้องสูญเสียดังกล่าว และในกรณีที่บริษัทต้องประมูลแข่งกับคู่แข่งขันรายอื่นๆ ในโครงการหลัก
ให้ระบุจำนวนผู้ประมูลพร้อมรายชื่อ (ถ้าทราบ)
- รายชื่อลูกค้าของบริษัทหรือบริษัทย่อยที่มีมูลค่าการจำหน่ายสูงกว่าร้อยละ
10 ของยอดจำหน่ายทั้งหมด
ให้แสดงมูลค่าการจำหน่ายของบริษัทหรือบริษัทย่อยแก่ลูกค้ารายใหญ่ทั้งใน
ประเทศและต่างประเทศ ในระยะ 3 ปี ย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและงวดปัจจุบัน กรณีต่าง
ประเทศให้ระบุชื่อประเทศของลูกค้าด้วย พร้อมทั้งแสดงสัดส่วนของมูลค่าการจำหน่ายให้ลูกค้าดังกล่าว
แต่ละราย
- นโยบายราคาของบริษัทหรือบริษัทย่อย
ให้อธิบายนโยบายการกำหนดราคา อัตราร้อยละของการบวกกำไร
(Markup) เปรียบเทียบกับคู่แข่ง และพิจารณาว่าสูงหรือต่ำกว่า สาเหตุที่กำหนดราคาสูงหรือต่ำกว่า
พร้อมระดับราคาสินค้าของบริษัทในระยะ 3 ปี ย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและงวดปัจจุบัน (ถ้ามี)
- ผลของฤดูกาลที่กระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทหรือบริษัทย่อย
ให้อธิบายว่าผลประกอบการของบริษัทเป็นฤดูกาลหรือไม่ ช่วงไหนเป็นช่วง
ที่บริษัทมีผลประกอบการสูงสุดและต่ำสุด
- งานที่ยังไม่ได้ส่งมอบ
ให้แสดงมูลค่าของงานที่ยังไม่ได้ส่งมอบ (รวมคำสั่งซื้อ) ณ วันหลังสุดที่
เป็นไปได้และเปรียบเทียบกับระยะเดียวกันของปีก่อน พร้อมทั้งอธิบายว่าจำนวนดังกล่าวถูกกระทบจาก
ปัจจัยด้านฤดูกาลหรือไม่ หากมีงานที่ยังไม่ได้ส่งมอบของลูกค้าหรือกลุ่มลูกค้ารายใดที่มีมูลค่ามากกว่าร้อยละ
10 ของรายได้รวมในงวดปีบัญชีก่อน ให้ระบุชื่อด้วย
(ง) การผลิต
- กำลังการผลิตและปริมาณการผลิตจริง
ให้แสดงกำลังการผลิตและปริมาณการผลิตจริงของบริษัทและบริษัทย่อย
โดยแยกตามสายผลิตภัณฑ์หรือบริการ หรือประเภทผู้ใช้ ในระยะ 3 ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาต
และงวดปัจจุบัน
ปี 25.. ปี 25.. ปี 25.. (งวด.เดือน 25..)
กำลังการผลิตเต็มที่ (หน่วย:__________)
ผลิตภัณฑ์
_____________ _______ ______ ______ ______
_____________ _______ ______ ______ ______
ปริมาณการผลิตจริง (หน่วย:__________)
ผลิตภัณฑ์
_____________ _______ ______ ______ ______
_____________ _______ ______ ______ ______
ปี 25.. ปี 25.. ปี 25.. (งวด.เดือน 25..)
มูลค่าการผลิต (บาท)
ผลิตภัณฑ์
_____________ _______ ______ ______ ______
_____________ _______ ______ ______ ______
การใช้กำลังการผลิต (%) _______ ______ ______ ______
อัตราเพิ่มของปริมาณการผลิต (%)_______ ______ ______ ______
อัตราเพิ่มของมูลค่าการผลิต (%) _______ ______ ______ ______
อนึ่ง บริษัททำงานวันละ______กะ กะละ_____ชั่วโมง
(ให้แสดงแผนภูมิขั้นตอนการผลิตและคำอธิบายโดยย่อ)
- โครงสร้างต้นทุนการผลิต
ให้แยกตามสายผลิตภัณฑ์หรือบริการ หรือประเภทผู้ใช้ในระยะ 3 ปี ย้อน
หลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและงวดปัจจุบันของบริษัทหรือบริษัทย่อย
วัตถุดิบที่สำคัญ
________________________ ___________%
________________________ ___________% ___________%
ค่าแรงงาน ___________%
โสหุ้ยการผลิตที่สำคัญ ได้แก่
________________________ ___________%
________________________ ___________% ___________%
รวมต้นทุนการผลิต 100%
- ข้อมูลเกี่ยวกับวัตถุดิบ
ให้อธิบายประเภทและแหล่งที่มาของวัตถุดิบที่สำคัญ สัดส่วนการซื้อวัตถุดิบ
ในประเทศและต่างประเทศ การเปลี่ยนแปลงด้านระดับราคา ปริมาณ การใช้วัสดุทดแทนผลการเปลี่ยน
แปลงเทคโนโลยี่ต่อการใช้วัตถุดิบและสภาพปัญหาเกี่ยวกับวัตถุดิบ จำนวนผู้จำหน่ายวัตถุดิบ ในกรณีที่มีผู้
จำหน่ายวัตถุดิบรายเดียวหรือน้อยราย ให้อธิบายความสัมพันธ์และผลกระทบต่อบริษัทและบริษัทย่อยถ้าสูญ
เสียผู้จำหน่ายรายนั้น
- การให้ความช่วยเหลือด้านเทคนิคและการจัดการ
ให้สรุปสาระสำคัญการให้ความช่วยเหลือด้านเทคนิค สัญญา การจัดการ
สัญญาแฟรนไชส์หรือสัญญาอื่นในลักษณะเดียวกัน ในประเด็นเกี่ยวกับคู่สัญญา อายุสัญญาเงื่อนไขของสัญญา
อัตราค่าตอบแทน ฯลฯ
- การวิจัยและการพัฒนา
ให้ระบุจำนวนเงินโดยประมาณซึ่งได้ใช้ไปในการวิจัยและการพัฒนาที่
สำคัญในระยะ3ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและงวดปัจจุบันโดยอธิบายว่าค่าใช้จ่ายดังกล่าว
บริษัทหรือบริษัทย่อย หรือลูกค้าของบริษัทหรือบริษัทย่อยเป็นผู้จ่าย
ในกรณีที่เปิดเผยได้ ให้อธิบายถึงสถานภาพของผลิตภัณฑ์ใหม่ว่าอยู่ในขั้น
ตอนใด เช่น วางแผน หรือขั้นดำเนินการ ตลอดจนวิธีการบัญชีที่เกี่ยวข้อง
- ปัญหา อุปสรรค และแนวทางแก้ไขปัญหาเกี่ยวกับการผลิต
ให้อธิบายถึงปัญหาและอุปสรรคเกี่ยวกับการผลิตที่บริษัทประสบอยู่ในปัจจุบัน
ตลอดจนแนวทางและวิธีการแก้ไขปัญหาและอุปสรรคดังกล่าวข้างต้น
(จ) สินทรัพย์ของบริษัทหรือบริษัทย่อย
ให้อธิบายโดยสังเขปถึงสถานที่ตั้ง ลักษณะโดยทั่วไปของที่ดิน อาคาร
อุปกรณ์ และเครื่องจักรที่สำคัญของบริษัทหรือบริษัทย่อย และให้อธิบายด้วยว่าสินทรัพย์เหล่านี้ บริษัทหรือ
บริษัทย่อยเป็นเจ้าของหรือได้จากการเช่า พร้อมทั้งให้สรุปสาระสำคัญของสัญญาเช่าและภาระผูกพันใน
สินทรัพย์ดังกล่าวด้วย นอกจากนั้นให้อธิบายเพิ่มเติมถึงความเหมาะสม ความพอเพียงของเครื่องจักรและ
อุปกรณ์ที่ใช้ในการผลิตปัจจุบัน โดยให้แสดงปริมาณและมูลค่าตามบัญชี ณ วันสิ้นงวดการบัญชีล่าสุดอายุ
งานทั้งหมด และระยะเวลาที่ใช้งานมาแล้วของเครื่องจักรและอุปกรณ์ที่สำคัญ ในกรณีที่เป็น
- สินทรัพย์ที่ซื้อมาจากบริษัทในเครือ บริษัทร่วม บริษัทที่เกี่ยวข้อง ผู้ถือ
หุ้นรายใหญ่ ผู้บริหาร หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวภายในระยะเวลา 3 ปี ก่อนวันยื่นแบบคำขออนุญาต
-สินทรัพย์ที่บริษัทเปลี่ยนวิธีการบันทึกบัญชีจากราคาทุนเป็นราคาตลาด
ภายในระยะเวลา 3 ปี ก่อนวันยื่นแบบคำขออนุญาต
- ที่ดิน อาคาร ที่มีไว้เพื่อขายของธุรกิจอสังหาริมทรัพย์
- สินทรัพย์ที่บริษัทได้แสดงราคาประเมินไว้
ให้มีการประเมินราคาโดยผู้ประเมินราคาที่เป็นอิสระด้วย
สำหรับกิจการเกี่ยวกับทรัพยากรธรรมชาติที่มีการหมดเปลือง เช่น
เหมืองแร่ ให้เปิดเผยปริมาณทรัพยากรสำรองที่ประเมินโดยหน่วยงานราชการหรือผู้ชำนาญการที่เป็นอิสระ
และจำนวนปีที่คาดว่าจะสามารถหารายได้จากสำรองนั้นด้วย
(ฉ) บริษัทในเครือ บริษัทร่วม และบริษัทที่เกี่ยวข้อง (ถ้ามี)
- ข้อมูลทั่วไป
ให้แสดงแผนภูมิเกี่ยวกับบริษัทใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทร่วม และบริษัทที่
เกี่ยวข้องทั้งหมด พร้อมแสดงทุนจดทะเบียนของบริษัทเหล่านั้นและอัตราร้อยละของหุ้นที่ถือ นอกจากนี้ให้
แสดงข้อมูลย่อของบริษัทย่อย บริษัทร่วม บริษัทใหญ่ และบริษัทที่เกี่ยวข้องดังนี้
ประเภทกิจการ ทุนที่เรียกชำระแล้ว ร้อยละของ มูลค่าเงินลงทุน
และลักษณะธุรกิจ จำนวนหุ้นที่มี (ตามราคาทุน)
สิทธิออกเสียง
ที่บริษัทถือหรือ
ถูกถือหรือความ
สัมพันธ์ใน
ลักษณะอื่น
-บริษัทย่อย
________________ ____________ _____________ __________ __________
________________ ____________ _____________ __________ __________
-บริษัทร่วม
________________ ____________ _____________ __________ __________
________________ ____________ _____________ __________ __________
-บริษัทใหญ่
________________ ____________ _____________ __________ __________
________________ ____________ _____________ __________ __________
-บริษัทที่เกี่ยวข้อง
________________ ____________ _____________ __________ __________
________________ ____________ _____________ __________ __________
พร้อมทั้งให้แนบที่ตั้ง หมายเลขโทรศัพท์ รายชื่อกรรมการ และการจดทะ
เบียน หรือการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลของบริษัทเหล่านี้กับตลาดหลักทรัพย์หรือทางการในต่างประเทศ
(ถ้ามี) เป็นรายละเอียดแนบด้วย
- รายการระหว่างบริษัทกับบริษัทในเครือ บริษัทร่วม บริษัทที่เกี่ยวข้อง ผู้ถือ
หุ้นรายใหญ่ ผู้บริหาร หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว
ให้แสดงรายการระหว่างกันในลักษณะการซื้อวัตถุดิบ การขายผลิตภัณฑ์ การ
ให้กู้ยืมหรือรับฝากเงิน การค้ำประกันสินเชื่อ การซื้อหรือเช่าทรัพย์สินระหว่างกัน สัญญาการจัดการและ
ประเด็นอื่น ๆ ที่มีสาระสำคัญที่ทำให้หรืออาจทำให้เกิดผลประโยชน์ขัดแย้ง
(ช) สินทรัพย์อื่น
ให้อธิบายอายุและผลของสิทธิบัตร เครื่องหมายการค้า ใบอนุญาต
สัมปทาน และสิทธิพิเศษอื่น ๆ ที่มีความสำคัญต่อการดำเนินงานของบริษัทหรือบริษัทย่อย การปฏิบัติเพื่อให้
เป็นไปตามกฎข้อบังคับของส่วนราชการเกี่ยวกับการรักษาสภาพแวดล้อม ซึ่งการปฏิบัติดังกล่าวมีผลต่อค่า
ใช้จ่าย การลงทุน รายได้ และฐานะการแข่งขันของบริษัทหรือบริษัทย่อย และให้สรุปสาระสำคัญของข้อ
ตกลงในเรื่องดังกล่าว เช่น คู่สัญญา อายุสัญญา เงื่อนไขที่สำคัญ ค่าตอบแทน ฯลฯ
(ซ) บัตรส่งเสริมการลงทุน
ให้สรุปสาระสำคัญเกี่ยวกับสิทธิและประโยชน์ที่ได้รับจากการส่งเสริม
การลงทุน และเงื่อนไขที่ต้องปฏิบัติ
(ฌ) โครงการดำเนินงานในอนาคต
ให้อธิบายการนำเงินที่บริษัทจะได้รับจากการเสนอขายหุ้นไปใช้ และ
โครงการดำเนินงานของบริษัทในปีปัจจุบัน และหากเปิดเผยได้ ให้รวมโครงการสำหรับระยะเวลา 3 ปี
ข้างหน้าด้วย พร้อมทั้งวิธีดำเนินการ เช่น การขยายกำลังการผลิต การเพิ่มสายผลิตภัณฑ์ ฯลฯ โดย
พิจารณาถึงความเหมาะสม ความพอเพียงของทรัพย์สินอยู่ในปัจจุบัน ในกรณีที่มีโครงการที่จะนำเงินไปใช้
เพื่อซื้อทรัพย์สิน หรือลงทุนในกิจการ หรือรับโอนกิจการของบริษัทในเครือ บริษัทร่วม บริษัทที่เกี่ยวข้อง
ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ผู้บริหาร หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว ให้อธิบายโดยละเอียด และให้มีการประเมิน
ราคาทรัพย์สินดังกล่าวจากผู้ประเมินราคาอิสระด้วย
(ญ) ข้อพิพาททางกฎหมาย
ให้อธิบายโดยสังเขปถึงข้อพิพาททางกฎหมาย หรือข้อพิพาทกับหน่วย
งานของรัฐ ซึ่งบริษัทหรือบริษัทย่อยเป็นคู่ความหรือคู่กรณี และคดีหรือข้อพิพาทยังไม่สิ้นสุด ทั้งนี้ ให้ระบุถึง
ศาลที่กำลังพิจาณาคดี วันเริ่มคดี คู่ความและมูลคดี หรือหน่วยงานของรัฐที่เป็นคู่กรณี เฉพาะคดีหรือข้อพิ
พาทที่มีมูลฟ้องร้องบังคับเอากับทรัพย์สินของบริษัทหรือบริษัทย่อย หรือเรียกค่าเสียหายที่มิได้เกิดจากการ
ดำเนินงานตามทางค้าปกติและมีจำนวน (ไม่รวมดอกเบี้ยและค่าใช้จ่าย) สูงกว่าร้อยละ 5 ของส่วนของ
ผู้ถือหุ้นตามงบการเงิน ณ วันสิ้นงวดการบัญชีล่าสุด
(ฎ)ปัจจัยความเสี่ยง
ให้อธิบายความเสี่ยงทางธุรกิจและความเสี่ยงทางการเงินที่อาจเกิด
ขึ้นและผลกระทบที่จะมีต่อการดำเนินงานในอนาคต (เช่น ความเสี่ยงเกี่ยวกับอุตสาหกรรม การตลาด
และการจำหน่าย วัตถุดิบ เทคโนโลยี ฐานะการเงิน เป็นต้น)
(ฏ) นโยบายการจ่ายเงินปันผล
2.5 ฐานะการเงิน และผลการดำเนินงาน
(ก) สรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทอย่างน้อย 3 ปี ย้อน
หลัง ก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและปีปัจจุบัน ตามรายการดังนี้
25.. 25.. 25.. งวด____เดือน
25..
รายได้รวม _______ ______ ______ ______
ต้นทุนและค่าใช้จ่ายรวม _______ ______ ______ ______
กำไรสุทธิ _______ ______ ______ ______
กำไรต่อหุ้น* _______ ______ ______ ______
จำนวนหุ้น* _______ ______ ______ ______
สินทรัพย์รวม _______ ______ ______ ______
หนี้สินรวม _______ ______ ______ ______
ส่วนของผู้ถือหุ้น _______ ______ ______ ______
มูลค่าหุ้นตามบัญชี* _______ ______ ______ ______
*ให้ใช้วิธีคำนวณตามมาตรฐานการบัญชี ซึ่งใช้วิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก
พร้อมทั้งแสดงประวัติการจ่ายเงินปันผลเปรียบเทียบกับกำไรสุทธิในช่วงเวลา 3 ปีย้อนหลัง
ก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตเสนอขายหุ้นที่ออกใหม่
(ข) ฐานะการเงินในระยะที่ผ่านมา
- งบการเงินโดยเปรียบเทียบอย่างน้อย 3 ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำ
ขออนุญาต พร้อมทั้งสรุปหมายเหตุประกอบงบการเงิน และรายงานผู้สอบบัญชีที่ได้รับความเห็นชอบจาก
สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. และแนบรายงานของผู้สอบบัญชี งบดุล งบกำไรขาดทุน งบแสดงการ
เปลี่ยนแปลงฐานะการเงิน พร้อมหมายเหตุประกอบงบการเงินรายปีด้วย ในกรณีที่บริษัทย่อยหรือบริษัทร่วม
ให้แสดงงบการเงินรวมของบริษัท บริษัทย่อย และบริษัทร่วม ซึ่งผ่านการตรวจสอบจากผู้สอบบัญชีแล้วโดย
ให้เปรียบเทียบย้อนหลังเช่นเดียวกับงบการเงินของบริษัท และให้เปิดเผยรายชื่อบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วม
รวมทั้งอัตราส่วนการถือหุ้นในบริษัทย่อยหรือบริษัทดังกล่าว
- งบการเงินระหว่างปีของบริษัทและงบการเงินรวมระหว่างปี พร้อม
ทั้งหมายเหตุประกอบงบการเงินซึ่งผ่านการสอบทางจากผู้สอบบัญชี ในกรณีที่วันยื่นแบบคำขออนุญาตห่าง
จากวันสิ้นปีบัญชีหลังสุดของบริษัทเกินกว่า 180 วัน
(ค) ประมาณการผลการดำเนินงานในปีปัจจุบัน
- ประมาณการเกี่ยวกับการใช้เงินที่ได้จากการเสนอขายหุ้น ในกรณีที่
บริษัทใช้เงินที่ได้จากการเสนอขายหุ้นเพื่อซื้อหรือรับโอนกิจการที่มีผู้อื่นดำเนินการอยู่ก่อนแล้ว ให้ระบุ
รายละเอียดเกี่ยวกับการดำเนินกิจการ สินทรัพย์และหนี้สินของกิจการที่บริษัทจะซื้อหรือรับโอนโดยชัดแจ้ง
- ประมาณการงบการเงิน ซึ่งประกอบด้วย รายงานของผู้สอบบัญชี
งบดุล งบกำไรขาดทุน งบแสดงการเปลี่ยนแปลงฐานะการเงิน พร้อมทั้งหมายเหตุประกอบประมาณ
การงบการเงินและข้อสมมติฐานในการจัดทำประมาณการจนถึงสิ้นปีบัญชีของปีปัจจุบัน
(ง) ความเห็นหรือคำอธิบายของผู้บริหารเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงฐานะ
การเงินและผลการดำเนินงานที่สำคัญ ในปีปัจจุบันและระยะ 3 ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำของอนุญาต
2.6 บุคคลอ้างอิงอื่น ๆ
- นายทะเบียนหุ้น ให้ระบุชื่อ ที่ตั้งและหมายเลขโทรศัพท์
- ผู้สอบบัญชี ให้ระบุชื่อสำนักงาน ที่ตั้งและหมายเลขโทรศัพท์ ชื่อผู้สอบบัญชี และ
เลขทะเบียนผู้สอบบัญชี
- ที่ปรึกษากฎหมาย ให้ระบุชื่อสำนักงานกฎหมาย ที่ตั้งและหมายเลขโทรศัพท์
- ที่ปรึกษาทางการเงิน ให้ระบุชื่อสำนักงาน ที่ตั้งหมายเลขโทรศัพท์
- ที่ปรึกษาหรือผู้จัดการภายใต้สัญญาการจัดการ ให้ระบุชื่อสำนักงาน ที่ตั้ง และ
หมายเลขโทรศัพท์
- สถาบันการเงินที่ติดต่อประจำ ตามรายการดังนี้
(หน่วย : ล้านบาท)
ชื่อ ประเภท วงเงิน ยอดคงค้าง หลักประกัน
การกู้ยืม ณ วันที่....
______________ _________ _______ _______ _________
______________ _________ _______ _______ _________
______________ _________ _______ _______ _________
ชื่อ ประเภท ยอดเงินฝาก
เงินฝาก ณ วันที่....
_________________ _____________ _______________
_________________ _____________ _______________
หมายเหตุ ให้ระบุยอดคงค้าง ณ วันที่มีข้อมูลหลังสุด แต่ไม่เกิน 30 วันก่อนวันยื่นแบบคำ
ขออนุญาต และให้แจ้งรายละเอียดของหลักประกันด้วย
ลงลายมือชื่อของกรรมการผู้มีอำนาจลงนามผูกพันบริษัทมหาชนจำกัดทุกคน และกรรมการผู้มี
อำนาจผูกพันบริษัทที่ปรึกษาทางการเงิน พร้อมทั้งประทับตราบริษัทมหาชนจำกัดและบริษัทที่ปรึกษาทางการ
เงินที่เป็นผู้ร่วมจัดทำแบบคำขออนุญาตเสนอขายหุ้นที่ออกใหม่
เอกสารหลักฐานที่ผู้ยื่นคำขออนุญาตต้องแนบพร้อมแบบคำขออนุญาตเสนอขายหุ้นที่ออกใหม่
(กรณีบริษัทมหาชนจำกัดออกหุ้นเพิ่มทุน)
1. สำเนาหนังสือรับรองกระทรวงพาณิชย์
2. สำเนาหนังสือบริคณห์สนธิกระทรวงพาณิชย์รับรอง
3. สำเนาข้อบังคับของบริษัทที่กระทรวงพาณิชย์รับรอง
4. สำเนามติเพิ่มทุนของที่ประชุมผู้ถือหุ้น
5. รายละเอียดเกี่ยวกับคุณวุฒิและประวัติการทำงานของกรรมการและพนักงานผู้มีอำนาจใน
การจัดการ
6. สำเนาสัญญาให้บุคคลอื่นมีอำนาจเด็ดขาดในการบริหารงาน (ถ้ามี)