แนวทางในการควบคุมการปฏิบัติงานในการเป็นนายหน้า ซื้อขายหลักทรัพย์และการค้าหลักทรัพย์ ที่มิใช่ตราสารแห่งหนี้

                              ประกาศ เรื่อง แนวทางในการควบคุมการปฏิบัติงานในการเป็นนายหน้า
                                   ซื้อขายหลักทรัพย์และการค้าหลักทรัพย์ ที่มิใช่ตราสารแห่งหนี้
                                                   ที่ อธ.  21/2543
                                         ___________________________________    
          เพื่อให้การปฏิบัติงานของบริษัทหลักทรัพย์ในการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์  และการค้าหลักทรัพย์ ที่มิใช่ตราสารหนี้ มีมาตรฐานในระดับเดียวกัน  สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์จึงกำหนดมาตรฐานเบื้องต้นเพื่อให้บริษัทหลักทรัพย์ใช้เป็น   แนวทางในการควบคุมการปฏิบัติงานดังต่อไปนี้   
          ข้อ 1 ในประกาศนี้ 
        "บริษัทหลักทรัพย์"  หมายความว่า บริษัทที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบธุรกิจ  หลักทรัพย์ประเภทการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์  หรือการค้าหลักทรัพย์  ที่มิได้จำกัดเฉพาะ หลักทรัพย์อันเป็นตราสารแห่งหนี้  
          ข้อ 2 บริษัทหลักทรัพย์ควรจัดระบบการบริหารความเสี่ยงตามแนวทางต่อไปนี้(1)  กำหนดนโยบายและวิธีปฏิบัติที่ชัดเจนในการมอบอำนาจให้แก่บุคคลที่จะกระทำการแทนบริษัท หรือการอนุมัติดำเนินการใดๆ ที่จะก่อให้เกิดภาระผูกพันแก่บริษัท โดยคำนึงถึงความเหมาะสมและระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้  และระบุรายละเอียดของการมอบอำนาจหรือ    การอนุมัติดำเนินการดังกล่าวไว้ให้ชัดเจนเป็นลายลักษณ์อักษร  รวมทั้งติดตามการปฏิบัติงานของบุคคลที่ได้รับมอบอำนาจว่าอยู่ภายในขอบเขตอำนาจหน้าที่และความรับผิดชอบหรือไม่(2) กำหนดเกณฑ์การพิจารณาอนุมัติ เพิ่ม หรือลดวงเงิน ของลูกค้าให้ชัดเจน และเหมาะสมกับความสามารถในการชำระหนี้ของลูกค้า และปรับปรุงข้อมูลของลูกค้าให้เป็นปัจจุบันและทบทวนวงเงินของลูกค้าแต่ละรายอย่างน้อยปีละหนึ่งครั้ง(3)   จัดให้มีคณะกรรมการที่ทำหน้าที่ดูแลการดำเนินงานในเรื่องที่มีความสำคัญ  เช่น คณะกรรมการตรวจสอบ  คณะกรรมการพิจารณาวงเงิน คณะกรรมการพิจารณาการลงทุน เพื่อให้คณะกรรมการดังกล่าวช่วยกลั่นกรองและเสนอข้อคิดเห็นเกี่ยวกับการดำเนินงานในเรื่อง ที่สำคัญ  โดยให้รายงานตรงต่อคณะกรรมการบริหาร หรือคณะกรรมการบริษัทหลักทรัพย์ (4)  ทบทวนระบบการบริหารความเสี่ยงที่กำหนดขึ้นให้เป็นปัจจุบันและทันต่อเหตุการณ์อยู่เสมอ
          ข้อ 3   บริษัทหลักทรัพย์ควรจัดระบบการจัดการข้อมูลตามแนวทางต่อไปนี้ (1)  มีระบบที่ทำให้มั่นใจได้ว่าการจัดการข้อมูลของบริษัทมีประสิทธิภาพ และสามารถประมวลผลข้อมูลได้อย่างถูกต้องและทันเหตุการณ์(2)  มีระบบการรายงานข้อมูลที่มีความสำคัญต่อการบริหารงานของบริษัท เช่น ข้อมูลเกี่ยวกับสถานะการดำเนินงาน ฐานะการเงิน  ความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นในการประกอบธุรกิจ ให้ผู้บริหารได้รับทราบ เพื่อให้สามารถนำข้อมูลดังกล่าวไปใช้ในการบริหารงานของบริษัทได้อย่างมีประสิทธิภาพและทันต่อเหตุการณ์(3)  มีระบบการเตือนภัยล่วงหน้าเกี่ยวกับการดำรงฐานะทางการเงินของบริษัท  (early warning system)   เพื่อให้บริษัทมีเวลาที่เพียงพอในการเตรียมการหรือดำเนินการใดๆ ในการจัดสรรเงินทุน หรือแก้ไขปัญหาการดำรงฐานะทางการเงินที่อาจจะเกิดขึ้นจากความเสี่ยงในการประกอบธุรกิจ
          ข้อ 4   บริษัทหลักทรัพย์ควรจัดระบบการรักษาความปลอดภัยของข้อมูลตามแนวทางต่อไปนี้ 
          (1) มีระบบการจัดเก็บข้อมูล เอกสารหลักฐานและรายงานต่างๆ ให้มีความปลอดภัยและมีประสิทธิภาพ และมีระบบสำรองข้อมูลและแผนฉุกเฉินในการกู้ข้อมูลที่จัดเก็บในสิ่งบันทึกข้อมูลทางอิเล็กทรอนิกส์ 
          (2) กำหนดรหัสผ่านในการเข้าถึงข้อมูลที่จัดเก็บในสิ่งบันทึกข้อมูลทางอิเล็กทรอนิกส์และจำกัดการทราบรหัสผ่านดังกล่าวเฉพาะเจ้าหน้าที่ที่มีอำนาจหน้าที่เกี่ยวข้องเท่านั้น
          (3) กำหนดระบบควบคุมการเบิกหรือใช้เอกสารแบบฟอร์มที่เกี่ยวกับการซื้อขาย  หลักทรัพย์หรือการเบิกจ่ายเงิน  เช่น  เช็ค  ใบยืนยันการซื้อขายหลักทรัพย์  ใบเสร็จรับเงิน  และใบแสดงยอดทรัพย์สินของลูกค้าคงเหลือ เป็นต้น  และเมื่อมีการยกเลิกแบบฟอร์มดังกล่าวควรมีการประทับตราแสดงการยกเลิกให้ชัดเจนด้วย
          (4) ไม่ให้พนักงาน  ลูกค้าหรือบุคคลอื่นใดที่ไม่เกี่ยวข้อง เข้าไปในพื้นที่ที่ใช้ส่งคำสั่งซื้อขายหลักทรัพย์
          ข้อ 5  บริษัทหลักทรัพย์ควรกำหนดจรรยาบรรณของพนักงานที่ชัดเจนเป็นลายลักษณ์อักษร โดยจรรยาบรรณดังกล่าวควรรวมถึงการรับทรัพย์สินหรือประโยชน์ตอบแทนใดๆ จากลูกค้าหรือบุคคลอื่นของพนักงานอันเนื่องมาจากการปฏิบัติหน้าที่ด้วย
          ข้อ 6  บริษัทหลักทรัพย์ควรจัดระบบการกำกับดูแลและตรวจสอบการปฏิบัติงาน  ตามแนวทางต่อไปนี้ (1)    กำหนดแผนและวิธีปฏิบัติในการกำกับดูแลและตรวจสอบการปฏิบัติงานของบริษัทให้ชัดเจน โดยควรให้ครอบคลุมถึงการดำเนินธุรกิจทั้งหมด และผ่านความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริษัทหรือคณะกรรมการบริหาร  รวมทั้งให้รายงานผลการกำกับดูแลและตรวจสอบโดยตรงต่อคณะกรรมการบริษัท  คณะกรรมการบริหาร หรือคณะกรรมการอื่นที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท(2) ปรับปรุงแก้ไขการปฏิบัติงานตามข้อสังเกตหรือประเด็นที่หน่วยงานกำกับดูแลการปฏิบัติงานหรือหน่วยงานตรวจสอบภายในตรวจพบโดยทันที พร้อมทั้งติดตามการดำเนินการปรับปรุงแก้ไขดังกล่าว
                                                  ประกาศ ณ วันที่ 11 ตุลาคม พ.ศ.2543                    
                                                       (นายประสงค์  วินัยแพทย์)
                                                            รองเลขาธิการ
                                                       รักษาการแทนเลขาธิการ
                                        สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
-ยก-