การขึ้นทะเบียนรายชื่อผู้มีคุณสมบัติในการเป็นผู้รับรองความถูกต้องของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของ กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

                              ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
                                   ว่าด้วยการขึ้นทะเบียนรายชื่อผู้มีคุณสมบัติในการเป็น
                                     ผู้รับรองความถูกต้องของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของ
                                            กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
                                        ________________________
          โดยที่สำนักงานได้ออกประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยหลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการจัดการกองทุน โดยกำหนดให้บุคคลที่ทำหน้าที่รับรองความถูกต้องของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพต้องได้รับการขึ้นทะเบียนรายชื่อจากสำนักงาน ดังนั้น เพื่อประโยชน์ในการพิจารณาขึ้นทะเบียนรายชื่อผู้รับรองมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ  สำนักงานจึงกำหนดแนวทางการพิจารณาและการดำเนินการไว้ดังต่อไปนี้
          ข้อ 1   ให้ยกเลิกประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ อข. 12/2548  เรื่อง การขึ้นทะเบียนรายชื่อผู้มีคุณสมบัติในการเป็นผู้รับรองความถูกต้องของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ  ลงวันที่ 19 ธันวาคม พ.ศ. 2548 
          ข้อ 2  ในประกาศนี้
          “ผู้ดูแลผลประโยชน์” หมายความว่า  ผู้ดูแลผลประโยชน์ของกองทุนรวม
          “ผู้รับฝากทรัพย์สิน” หมายความว่า  ผู้รับฝากทรัพย์สินของกองทุนส่วนบุคคล
          “ผู้รับรองมูลค่า” หมายความว่า  บุคคลที่ทำการรับรองความถูกต้องของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
          “สมาคม” หมายความว่า  สมาคมที่เกี่ยวเนื่องกับธุรกิจหลักทรัพย์ที่ได้รับอนุญาตให้จัดตั้งและจดทะเบียนกับสำนักงาน โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อทำการส่งเสริมและพัฒนาธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทที่เกี่ยวกับการจัดการลงทุน
          “สำนักงาน” หมายความว่า  สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
          ข้อ 3   ให้บุคคลดังต่อไปนี้เป็นผู้ที่ได้รับการขึ้นทะเบียนเป็นผู้รับรองมูลค่า 
          (1)  ผู้ได้รับการขึ้นทะเบียนรายชื่อเป็นผู้มีคุณสมบัติในการเป็นผู้ดูแลผลประโยชน์ทุกราย
          (2)  ผู้รับฝากทรัพย์สินที่สำนักงานเห็นว่ามีความพร้อมในด้านระบบงานดังต่อไปนี้
              (ก)  ระบบในการควบคุมดูแลการกำหนดมูลค่าทรัพย์สินต่าง ๆ ที่กองทุนสำรองเลี้ยงชีพลงทุนเพื่อให้เป็นไปตามหลักยุติธรรมและความสม่ำเสมอ (fairness and consistency) ตามหลักเกณฑ์ที่สมาคมกำหนด และ
              (ข)  ระบบในการตรวจสอบและการรับรองความถูกต้องของการคำนวณมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
          ข้อ 4   ผู้รับฝากทรัพย์สินรายใดที่ประสงค์จะให้สำนักงานขึ้นทะเบียนรายชื่อเป็นผู้รับรองมูลค่า ให้ยื่นหนังสือขอขึ้นทะเบียนพร้อมเอกสารประกอบคำขอตามที่สำนักงานกำหนด
          ข้อ 5   ผู้รับรองมูลค่าที่ได้รับการขึ้นทะเบียนตามข้อ 3(1) หากถูกเพิกถอนหรือขอถอนออกจากทะเบียนรายชื่อผู้มีคุณสมบัติในการเป็นผู้ดูแลผลประโยชน์  ให้การขึ้นทะเบียนเป็นผู้รับรองมูลค่าเป็นอันสิ้นสุดลงทันทีในวันที่ถูกเพิกถอนหรือขอถอนออกจากทะเบียนรายชื่อนั้น
          ข้อ 6   ผู้รับรองมูลค่าที่ได้รับการขึ้นทะเบียนโดยมีคุณสมบัติตามข้อ 3(2) ให้ปฏิบัติดังนี้
          (1)   ดูแลให้ระบบงานเป็นไปตามข้อ 3(2)
          (2)   ในกรณีที่ประสงค์จะเปลี่ยนแปลงระบบงานให้แตกต่างจากที่สำนักงานได้เคยพิจารณาไว้อย่างมีนัยสำคัญ ผู้รับรองมูลค่าต้องแจ้งให้สำนักงานทราบล่วงหน้าเป็นลายลักษณ์อักษร ซึ่งหากสำนักงานไม่ทักท้วงเป็นลายลักษณ์อักษรภายในสิบห้าวันนับแต่วันที่สำนักงานได้รับแจ้ง  ให้ผู้รับรองมูลค่าดำเนินการเปลี่ยนแปลงระบบงานได้   
          ข้อ 7   ผู้ได้รับการขึ้นทะเบียนเป็นผู้รับรองมูลค่าต้องปฏิบัติงานการรับรองความถูกต้องของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้
          (1)   ตรวจสอบให้มีการกำหนดมูลค่าทรัพย์สินต่าง ๆ เป็นไปตามหลักยุติธรรมและความสม่ำเสมอ (fairness and consistency) ตลอดจนการคำนวณมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่สมาคมกำหนด และ
          (2)   รับรองข้อมูลเกี่ยวกับมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพของวันคำนวณจำนวนหน่วยและของวันสุดท้ายของเดือน และจัดส่งข้อมูลดังกล่าวที่ได้รับรองแล้วให้แก่บริษัทจัดการกองทุนส่วนบุคคลภายในสองวันทำการนับแต่วันคำนวณจำนวนหน่วย หรือวันสุดท้ายของเดือน แล้วแต่กรณี  เว้นแต่ในกรณีที่กองทุนสำรองเลี้ยงชีพมีการลงทุนในหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินในต่างประเทศ ผู้รับรองมูลค่าอาจขอผ่อนผันระยะเวลาการจัดส่งข้อมูลดังกล่าวต่อสำนักงานได้
          (3)   ปฏิบัติงานรับรองมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพด้วยตนเอง เว้นแต่เป็นการมอบหมายช่วงให้แก่ผู้รับรองมูลค่ารายอื่น  แต่ทั้งนี้ ผู้รับรองมูลค่าต้องดูแลให้ผู้รับมอบหมายช่วงปฏิบัติตาม (1) (2) และ (3) ด้วย
          ในกรณีที่เป็นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่มีหลายนโยบายการลงทุน ให้ผู้รับรองมูลค่าดำเนินการตาม (1) และ (2) ของแต่ละนโยบายการลงทุนแทน
          ข้อ 8   ในกรณีที่ปรากฏว่าผู้ได้รับการขึ้นทะเบียนเป็นผู้รับรองมูลค่าไม่ปฏิบัติให้เป็นไปตามข้อ 6 หรือข้อ 7  สำนักงานอาจดำเนินการดังต่อไปนี้ 
          (1)   ภาคทัณฑ์
          (2)   สั่งพักการปฏิบัติหน้าที่เป็นผู้รับรองมูลค่าตามระยะเวลาหรือเงื่อนไขที่กำหนด
          (3)   เพิกถอนการขึ้นทะเบียนเป็นผู้รับรองมูลค่า ทั้งนี้ สำนักงานอาจกำหนดระยะเวลาสำหรับการยื่นหนังสือขอขึ้นทะเบียนเป็นผู้รับรองมูลค่าในครั้งต่อไปได้
          ข้อ 9  ให้ผู้ได้รับการขึ้นทะเบียนเป็นผู้รับรองมูลค่าตามประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ อข. 12/2548  เรื่อง การขึ้นทะเบียนรายชื่อผู้มีคุณสมบัติในการเป็นผู้รับรองความถูกต้องของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ลงวันที่ 19 ธันวาคม พ.ศ. 2548 เป็นผู้ได้รับการขึ้นทะเบียนเป็นผู้รับรองมูลค่าตามประกาศนี้           
          ข้อ 10   ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 15 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2551 เป็นต้นไป
                    ประกาศ   ณ   วันที่  4 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2551
                                                            (นายธีระชัย  ภูวนาถนรานุบาล)          
                                                                    เลขาธิการ
                                                    สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์