ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนที่ ทจ. 55/2564 เรื่อง การขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ส่งเสริมความยั่งยืนที่ออกใหม่ (ฉบับที่ 2)

                    อาศัยอำนาจตามความในมาตรา 16/6 วรรคสอง (1) แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์
และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535  ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
(ฉบับที่ 4) พ.ศ. 2551  และมาตรา 35 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535
คณะกรรมการกำกับตลาดทุนออกประกาศไว้ดังต่อไปนี้
ข้อ 1   ให้ยกเลิกความในวรรคหนึ่งของข้อ 2 แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน
ที่ ทจ. 31/2564  เรื่อง การขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ส่งเสริมความยั่งยืน
ที่ออกใหม่ ลงวันที่ 27 เมษายน พ.ศ. 2564  และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
                    ?ข้อ 2   ในประกาศนี้
                    ?ตราสารหนี้?  หมายความว่า   ตราสารหนี้ที่ออกใหม่ดังต่อไปนี้
                    (1)  หุ้นกู้
                    (2)  พันธบัตร
                    ?ตราสารหนี้ส่งเสริมความยั่งยืน? (sustainability-linked bond)  หมายความว่า
หุ้นกู้หรือพันธบัตรที่มีข้อตกลงหรือเงื่อนไขในเรื่องใดเรื่องหนึ่งหรือหลายเรื่องดังต่อไปนี้ โดยอ้างอิงกับ
ผลความสำเร็จหรือผลการดำเนินการตามตัวชี้วัดและเป้าหมายด้านความยั่งยืนของผู้ออกตราสาร
หรือบริษัทในเครือ
                    (1)  การปรับอัตราดอกเบี้ย
                    (2)  ภาระผูกพันในการดำเนินการใด ๆ ของผู้ออกตราสาร ซึ่งสอดรับกับเป้าหมาย
หรือกลยุทธ์ด้านความยั่งยืนของผู้ออกตราสารหรือบริษัทในเครือ
                    ?ตัวชี้วัดและเป้าหมายด้านความยั่งยืน?  หมายความว่า   ปัจจัยที่วัดผลความสำเร็จ
หรือผลการดำเนินการของผู้ออกตราสารหรือบริษัทในเครือ ในการจัดการด้านความยั่งยืนในประเด็น
ด้านสิ่งแวดล้อมหรือสังคม ซึ่งสอดคล้องกับธุรกิจของผู้ออกตราสารหรือบริษัทในเครือ
และสามารถวัดผลในเชิงปริมาณได้
                    ?บริษัทในเครือ?  หมายความว่า   บริษัทใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทย่อยในลำดับเดียวกัน
หรือบริษัทร่วม ของผู้ออกตราสาร?

ข้อ 2   ให้ยกเลิกความใน (ก) ของ (3) ในข้อ 12 แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทจ. 31/2564  เรื่อง การขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ส่งเสริมความยั่งยืนที่ออกใหม่ ลงวันที่ 27 เมษายน พ.ศ. 2564  และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
          ?(ก)  ให้ความเห็นหรือรับรองเกี่ยวกับกรอบและลักษณะการเสนอขายตราสาร(framework) ว่าเป็นไปตามมาตรฐานสำหรับตราสารหนี้ส่งเสริมความยั่งยืนที่เป็นที่ยอมรับในระดับสากล
เช่น International Capital Market Association Sustainability-linked Bond Principles (ICMA SLBP) เป็นต้น?
          ข้อ 3   ให้ยกเลิกความในข้อ 13 แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน
ที่ ทจ. 31/2564  เรื่อง การขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ส่งเสริมความยั่งยืน
ที่ออกใหม่ ลงวันที่ 27 เมษายน พ.ศ. 2564  และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
                    ?ข้อ 13   ผู้ประเมินภายนอกที่เป็นอิสระตามข้อ 12 วรรคหนึ่ง (3) และวรรคสอง
ต้องมีประสบการณ์ ความเชี่ยวชาญ หรือกลไก ในการดำเนินการอย่างใดอย่างหนึ่งดังต่อไปนี้
                    (1)  การประเมินหรือให้การรับรองที่เกี่ยวข้องกับตราสารหนี้ในกลุ่มความยั่งยืน
เช่น ตราสารหนี้เพื่ออนุรักษ์สิ่งแวดล้อม (green bond) ตราสารหนี้เพื่อพัฒนาสังคม (social bond)
หรือตราสารหนี้เพื่อความยั่งยืน (sustainability bond) เป็นต้น
                    (2)  การประเมินหรือให้การรับรองในด้านที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืน หรือการวัด
ผลความสำเร็จของตัวชี้วัดและเป้าหมายด้านความยั่งยืนซึ่งเป็นที่ยอมรับในระดับประเทศหรือระดับสากล?
                    ข้อ 4   ให้ยกเลิกความใน (1) ของข้อ 15 แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน
ที่ ทจ. 31/2564  เรื่อง การขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ส่งเสริมความยั่งยืน
ที่ออกใหม่ ลงวันที่ 27 เมษายน พ.ศ. 2564  และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
          ?(1)  ผลความคืบหน้าหรือผลความสำเร็จตามตัวชี้วัดและเป้าหมายด้านความยั่งยืน
และผลการเปลี่ยนแปลงอัตราดอกเบี้ยหรือแนวทางการดำเนินการตามภาระผูกพัน แล้วแต่กรณี ของตราสาร
ณ รอบปีประเมินผล?
                    ข้อ 5   ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 16 กันยายน พ.ศ. 2564 เป็นต้นไป
                                 ประกาศ  ณ  วันที่ 8 กันยายน พ.ศ. 2564



                                   (นางสาวรื่นวดี  สุวรรณมงคล)
                                   เลขาธิการ
                                   สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
                                   ประธานกรรมการ
                                   คณะกรรมการกำกับตลาดทุน

          ที่มา: http://www.sec.or.th/