ประกาศแนวปฏิบัติที่ นป. 3/2564 เรื่อง แนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับระบบงานการประกอบธุรกิจการจัดการกองทุนรวม

ตามที่ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ. 35/2556  เรื่อง มาตรฐาน
การประกอบธุรกิจ โครงสร้างการบริหารงาน ระบบงาน และการให้บริการของผู้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้า ลงวันที่ 6 กันยายน พ.ศ. 2556  (?ประกาศที่ ทธ. 35/2556?) และประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สธ. 14/2562  เรื่อง หลักเกณฑ์ในรายละเอียดเกี่ยวกับการให้บริการสำหรับผู้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจ
สัญญาซื้อขายล่วงหน้า ลงวันที่ 12 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562  (?ประกาศที่ สธ. 14/2562?)  กำหนดให้
ผู้ประกอบธุรกิจจัดให้มีโครงสร้างการบริหารจัดการ นโยบาย มาตรการ และระบบงานรองรับการให้บริการจัดการกองทุนรวม โดยต้องดำเนินการควบคุมดูแล ติดตาม และตรวจสอบให้มีการปฏิบัติให้เป็นไปตามนโยบาย มาตรการ และระบบงานดังกล่าว ตลอดจนมีการทบทวนความเหมาะสมของเรื่องดังกล่าว
เป็นประจำ เพื่อให้ผู้ประกอบธุรกิจสามารถให้บริการเพื่อประโยชน์ที่ดีที่สุดของลูกค้าและดำเนินธุรกิจ
ให้เป็นไปตามกฎหมาย กฎเกณฑ์ และมาตรฐานการประกอบธุรกิจที่เกี่ยวข้อง นั้น
เพื่อประโยชน์ในการปฏิบัติตามข้อกำหนดข้างต้นของผู้ประกอบธุรกิจ สำนักงานโดยอาศัยอำนาจตามข้อ 5(3) ประกอบกับข้อ 11 และข้อ 12(1) (2) (3) (3/1) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) และ (12) แห่งประกาศที่ ทธ. 35/2556  จึงกำหนดแนวทางปฏิบัติไว้ดังต่อไปนี้
ข้อ 1   ประกาศนี้ให้ใช้บังคับกับการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการจัดการกองทุนรวม
ในกรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจจัดให้มีโครงสร้างการบริหารจัดการ นโยบาย มาตรการ
และระบบงานเพื่อรองรับการประกอบธุรกิจการจัดการกองทุนรวมตามแนวทางปฏิบัตินี้จนครบถ้วน
สำนักงานจะพิจารณาว่าผู้ประกอบธุรกิจได้ปฏิบัติตามประกาศ ที่ ทธ. 35/2556  และประกาศ
ที่ สธ. 14/2562 ในส่วนที่เกี่ยวข้องแล้ว  ทั้งนี้ หากผู้ประกอบธุรกิจดำเนินการแตกต่างจากแนวปฏิบัตินี้
ผู้ประกอบธุรกิจมีภาระที่จะต้องพิสูจน์ให้เห็นได้ว่าการดำเนินการนั้นยังคงอยู่ภายใต้หลักการและข้อกำหนด
ของหลักเกณฑ์ที่เกี่ยวข้อง
ข้อ 2   แนวทางปฏิบัติมีรายละเอียดตามที่กำหนดในภาคผนวกที่แนบท้ายประกาศ
แนวทางปฏิบัตินี้  ทั้งนี้ รายละเอียดดังกล่าวได้แก่เรื่องดังต่อไปนี้
                    (1)  หลักการในการประกอบธุรกิจการจัดการลงทุน
                    (2)  การจัดโครงสร้างองค์กร และบุคลากร
(ก)  การแบ่งแยกหน่วยงานและหน้าที่ความรับผิดชอบ
(ข)  ความพร้อมบุคลากร
                    (3)  ระบบงานในการติดต่อและให้บริการลูกค้า
                    (4)  ระบบงานด้านการจัดการลงทุน
                    (5)  ระบบงานในการบริหารและจัดการความเสี่ยง
                    (6)  ระบบงานปฏิบัติการด้านงานสนับสนุน
(ก)          การจัดตั้งกองทุนรวมและการจัดทำหนังสือชี้ชวน
(ข)          การกำหนดค่าธรรมเนียม และค่าใช้จ่ายต่าง ๆ ที่เกี่ยวกับกองทุนรวม
(ค)          การคำนวณและประกาศมูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (?NAV?)
(ง)          การวัดผลการดำเนินงาน
(จ)          การใช้สิทธิออกเสียง (Proxy Voting)
(ฉ)          การจ่ายเงินปันผล
(ช)          การรับและส่งมอบทรัพย์สิน
(ซ)          การคัดเลือกและแต่งตั้งผู้ดูแลผลประโยชน์
(ฌ)          การมอบหมายงานให้บุคคลอื่นเป็นผู้รับดำเนินการ (outsource)
(ญ)          การป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์
(ฎ)          การลงทุนเพื่อเป็นทรัพย์สินของผู้ประกอบธุรกิจ (proprietary trading)
(ฏ)          การบริหารความต่อเนื่องทางธุรกิจ (Business Continuity Management : BCM)
(ฐ)          การดำเนินการด้านเทคโนโลยีสารสนเทศ
(ฑ)          การจัดการเรื่องร้องเรียน
(ฒ)          การจัดการและจัดเก็บเอกสารข้อมูล
                    (7)  ระบบงานในการตรวจสอบและควบคุมภายใน (internal control)
(ก)           การควบคุมภายใน
(ข)           การกำกับดูแลการปฏิบัติงาน (compliance)
                    (8)  การรายงานต่อสำนักงาน
                                 ประกาศ  ณ  วันที่ 13 ธันวาคม พ.ศ. 2564



          (นางสาวรื่นวดี  สุวรรณมงคล)
          เลขาธิการ
          สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

          ที่มา: http://www.sec.or.th/