ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนที่ ทจ. ๓/๒๕๖๗ เรื่อง การขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ที่ออกใหม่ต่อบุคคลในวงจำกัด และการเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพต่อบุคคลที่มีลักษณะเฉพาะ(ฉบับที่ ๗)
อาศัยอำนาจตามความในมาตรา ๑๖/๖ วรรคสอง (๑) แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และ
ตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. ๒๕๓๕ ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
(ฉบับที่ ๔) พ.ศ. ๒๕๕๑ และมาตรา ๓๕ แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
พ.ศ. ๒๕๓๕ คณะกรรมการกำกับตลาดทุนออกประกาศไว้ดังต่อไปนี้
ข้อ ๑ ให้ยกเลิกคำศัพท์และคำอธิบายศัพท์ ในภาคผนวก ๒ หลักเกณฑ์เพิ่มเติม ในการอนุญาตและเงื่อนไขเพิ่มเติมภายหลังการอนุญาต สำหรับการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ ที่ออกใหม่ต่อบุคคลในวงจำกัด และการเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพต่อบุคคลที่มีลักษณะเฉพาะ ท้ายประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทจ. ๑๖/๒๕๖๕ เรื่อง การขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ที่ออกใหม่ต่อบุคคลในวงจำกัด และการเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพต่อบุคคล ที่มีลักษณะเฉพาะ ลงวันที่ ๒๓ กันยายน พ.ศ. ๒๕๖๕ ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทจ. ๓๖/๒๕๖๕ เรื่อง การขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ ที่ออกใหม่ต่อบุคคลในวงจำกัด และการเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพต่อบุคคลที่มีลักษณะเฉพาะ (ฉบับที่ ๒) ลงวันที่ ๒๘ ธันวาคม พ.ศ. ๒๕๖๕ และให้ใช้คำศัพท์และคำอธิบายศัพท์ต่อไปนี้แทน คำศัพท์ คำอธิบายศัพท์ ?ประกาศหุ้น PO? ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วย
การขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายหุ้น
ที่ออกใหม่
?ประกาศตราสารหนี้ PP? ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วย
การขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้
ที่ออกใหม่ต่อบุคคลในวงจำกัด และการเสนอขาย
หุ้นกู้แปลงสภาพต่อบุคคลที่มีลักษณะเฉพาะ
?ประกาศรายการในหนังสือ ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วย นัดประชุมของบริษัทจดทะเบียน? รายการในหนังสือนัดประชุมผู้ถือหุ้นของบริษัท
จดทะเบียนเพื่อขออนุมัติการออกและเสนอขาย
หลักทรัพย์
?perpetual bond? หุ้นกู้ที่ครบกำหนดไถ่ถอนเมื่อเลิกบริษัท ?issue rating? อันดับความน่าเชื่อถือของตราสาร ?issuer rating? อันดับความน่าเชื่อถือของผู้ออกตราสาร ?guarantor rating? อันดับความน่าเชื่อถือของผู้ค้ำประกัน ซึ่งเป็น การค้ำประกันเต็มจำนวนที่มีผลบังคับให้ ผู้ค้ำประกันต้องรับผิดร่วมกันกับลูกหนี้โดย ไม่สามารถเพิกถอนได้ก่อนครบกำหนดอายุของหุ้นกู้ ?การปรับสิทธิ? เงื่อนไขการเปลี่ยนแปลงการใช้สิทธิแปลงสภาพ
รวมทั้งวิธีการคำนวณการเปลี่ยนแปลงดังกล่าว
กำหนดไว้ในข้อกำหนดสิทธิ เพื่อมิให้ผลประโยชน์
ตอบแทนใด ๆ ที่ผู้ถือหุ้นกู้แปลงสภาพจะได้รับ
เมื่อมีการใช้สิทธิแปลงสภาพด้อยไปกว่าเดิม
?การเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพในราคาต่ำ? การเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพที่กำหนดราคา การใช้สิทธิแปลงสภาพในลักษณะเข้าข่าย เป็นการเสนอขายหุ้นที่ออกใหม่ในราคาต่ำ ?การเสนอขายใบสำคัญแสดงสิทธิในราคาต่ำ? การเสนอขายใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นที่กำหนดราคาเสนอขายใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นเมื่อรวมกับราคาใช้สิทธิที่จะซื้อหุ้นมีลักษณะเข้าข่ายเป็นการเสนอขายหุ้นที่ออกใหม่ในราคาต่ำ ?การเสนอขายหุ้นที่ออกใหม่ในราคาต่ำ? การเสนอขายหุ้นที่ออกใหม่โดยกำหนดราคาเสนอขายไว้ต่ำกว่าราคาตลาด ทั้งนี้ ราคาเสนอขายและราคาตลาดเป็นไปตามประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการคำนวณราคาเสนอขายหลักทรัพย์และการกำหนดราคาตลาด เพื่อการพิจารณาการเสนอขายหุ้นที่ออกใหม่ในราคาต่ำ ?ตราสารหนี้กลุ่มความยั่งยืน? ตราสารหนี้ GSSB และตราสารหนี้ SLB ?ตราสารหนี้ GSSB? ตราสารหนี้เพื่ออนุรักษ์สิ่งแวดล้อม (green bond)
ตราสารหนี้เพื่อพัฒนาสังคม (social bond) หรือ
ตราสารหนี้เพื่อความยั่งยืน (sustainability bond)
?ตราสารหนี้ SLB? ตราสารหนี้ส่งเสริมความยั่งยืน (sustainability -
linked bond) อันได้แก่ หุ้นกู้หรือพันธบัตร
ที่มีข้อตกลงหรือเงื่อนไขในเรื่องใดเรื่องหนึ่งหรือ
หลายเรื่องดังต่อไปนี้ โดยอ้างอิงกับผลความสำเร็จ
หรือผลการดำเนินการตามตัวชี้วัดและเป้าหมาย
ด้านความยั่งยืนของผู้ออกตราสารหรือบริษัทในเครือ
(๑) การปรับอัตราดอกเบี้ย
(๒) ภาระผูกพันในการดำเนินการใด ๆ ของผู้ออกตราสาร ซึ่งสอดรับกับเป้าหมายหรือ
กลยุทธ์ด้านความยั่งยืนของผู้ออกตราสาร
หรือบริษัทในเครือ
?ตัวชี้วัดและเป้าหมายด้านความยั่งยืน? ปัจจัยที่วัดผลความสำเร็จหรือผลการดำเนินการ
ของผู้ออกตราสารหรือบริษัทในเครือ ในการจัดการ
ด้านความยั่งยืนในประเด็นด้านสิ่งแวดล้อมหรือสังคม
ซึ่งสอดคล้องกับธุรกิจของผู้ออกตราสารหรือบริษัทในเครือ
และสามารถวัดผลในเชิงปริมาณได้
?บริษัทในเครือ? บริษัทใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทย่อยในลำดับเดียวกัน
หรือบริษัทร่วม ของผู้ออกตราสาร
?SPV? นิติบุคคลเฉพาะกิจที่จัดตั้งขึ้นเพื่อดำเนินการ แปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ ไม่ว่าจะได้กระทำภายใต้ พระราชกำหนดนิติบุคคลเฉพาะกิจเพื่อการแปลงสินทรัพย์ เป็นหลักทรัพย์ พ.ศ. ๒๕๔๐ หรือไม่ก็ตาม ?โครงการ Securitization? โครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ ?Originator? ผู้ที่ประสงค์ให้สินทรัพย์ของตนเป็นสินทรัพย์
ในโครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์
?Servicer? ตัวแทนเรียกเก็บและรับชำระหนี้ผู้ให้บริการเรียกเก็บ
และรับชำระหนี้ที่เกิดจากการรับโอนสินทรัพย์
ที่เป็นสิทธิเรียกร้อง และดำเนินการอื่นใดเพื่อประโยชน์
ตามโครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์
?ตราสารด้อยสิทธิเพื่อนับเป็นเงินกองทุน? หุ้นกู้ที่ออกใหม่ประเภทไม่มีประกันที่มีการกำหนด
ให้สิทธิในการรับชำระหนี้ของผู้ถือหุ้นกู้ด้อยกว่าสิทธิของ
เจ้าหนี้สามัญและมีลักษณะเป็นไปตามหลักเกณฑ์
ในการนับเป็นเงินกองทุน โดยเป็นหุ้นกู้ชนิดใดชนิดหนึ่งดังนี้
(๑) มีการกำหนดเงื่อนไขให้ผู้ถือหุ้นกู้ปลดหนี้
(๒) เป็นหุ้นกู้แปลงสภาพชนิดที่มีการกำหนดเงื่อนไขบังคับแปลงสภาพเป็นหุ้นที่ออกใหม่ของผู้ออก
หุ้นกู้แปลงสภาพ
?เงินกองทุน? เงินกองทุนสำหรับธนาคารพาณิชย์ตามประกาศของ
ธนาคารแห่งประเทศไทยเกี่ยวกับองค์ประกอบของ
เงินกองทุนสำหรับธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียน
ในประเทศซึ่งอ้างอิงจากหลักเกณฑ์ BASEL III หรือ
เงินกองทุนสำหรับบริษัทประกันภัยตามประกาศ
คณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจ
ประกันภัยเกี่ยวกับการกำหนดประเภทและชนิดของ
เงินกองทุน รวมทั้งหลักเกณฑ์ วิธีการและเงื่อนไข
ในการคำนวณเงินกองทุนของบริษัทประกันภัย แล้วแต่กรณี
?บริษัทประกันภัย? บริษัทดังต่อไปนี้
(๑) บริษัทที่ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจประกันชีวิตตามพระราชบัญญัติประกันชีวิต พ.ศ. ๒๕๓๕
(๒) บริษัทที่ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจประกัน
วินาศภัยตามพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย
พ.ศ. ๒๕๓๕
ข้อ ๒ ให้ยกเลิกความในส่วนที่ ๔ ตราสารหนี้ส่งเสริมความยั่งยืน ของภาคผนวก ๒
หลักเกณฑ์เพิ่มเติมในการอนุญาตและเงื่อนไขเพิ่มเติมภายหลังการอนุญาต สำหรับการอนุญาตให้เสนอขาย
ตราสารหนี้ที่ออกใหม่ต่อบุคคลในวงจำกัด และการเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพต่อบุคคลที่มีลักษณะเฉพาะ
ท้ายประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทจ. ๑๖/๒๕๖๕ เรื่อง การขออนุญาตและการอนุญาต
ให้เสนอขายตราสารหนี้ที่ออกใหม่ต่อบุคคลในวงจำกัด และการเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพต่อบุคคล
ที่มีลักษณะเฉพาะ ลงวันที่ ๒๓ กันยายน พ.ศ. ๒๕๖๕ และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน
?ส่วนที่ ๔ ตราสารหนี้ SLB
๔.๑ หลักเกณฑ์การอนุญาตเพิ่มเติม
ข้อ ๑ ตราสารหนี้ SLB ต้องเป็นหุ้นกู้หรือพันธบัตรที่มีลักษณะดังต่อไปนี้
(๑) มีการกำหนดอัตราดอกเบี้ยคงที่ โดยอัตราดังกล่าวอาจเปลี่ยนแปลงเพิ่มขึ้นหรือลดลง
ในลักษณะขั้นบันไดตามเงื่อนไขที่กำหนดได้ ทั้งนี้ อัตราดอกเบี้ยที่เปลี่ยนแปลงลดลงต้องไม่ส่งผลให้
การชำระดอกเบี้ยงวดใดงวดหนึ่งมีอัตราเท่ากับหรือน้อยกว่าศูนย์
(๒) ไม่มีข้อตกลงใด ๆ ที่ทำให้ตราสารนั้นมีลักษณะทำนองเดียวกับหุ้นกู้ที่มีอนุพันธ์แฝง
ตามส่วนที่ ๖ ของภาคผนวกนี้
(๓) เฉพาะกรณีการเสนอขายต่อผู้ลงทุนรายใหญ่พิเศษหรือผู้ลงทุนรายใหญ่ ต้องจัดให้
มีผู้ประเมินภายนอกที่เป็นอิสระ (external review provider) เพื่อทำหน้าที่ดังนี้
(ก) ให้ความเห็นหรือรับรองเกี่ยวกับกรอบและลักษณะการเสนอขายตราสาร (framework)
ว่าเป็นไปตามมาตรฐานสำหรับตราสารหนี้ SLB ที่เป็นที่ยอมรับในระดับประเทศหรือระดับสากล
เช่น International Capital Market Association Sustainability - Linked Bond Principles
(ICMA SLBP) หรือ ASEAN Sustainability - Linked Bond Standards (ASEAN SLBS) เป็นต้น
(ข) ให้ความเห็นหรือรับรองเกี่ยวกับผลความสำเร็จและการดำเนินการตามตัวชี้วัด
และเป้าหมายด้านความยั่งยืนภายหลังการออกตราสาร
(๔) ไม่มีลักษณะเป็นตราสารที่ซับซ้อน เช่น หุ้นกู้ด้อยสิทธิ หุ้นกู้แปลงสภาพ
หุ้นกู้ที่มีอนุพันธ์แฝง หุ้นกู้เพื่อการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ ตราสารด้อยสิทธิเพื่อนับเป็นเงินกองทุน
หรือ perpetual bond เป็นต้น
ความในวรรคหนึ่ง (๓) มิให้นำมาใช้บังคับกับกรณีการยื่นคำขออนุญาตในลักษณะรายโครงการ โดยประสงค์จะเสนอขายตราสารหนี้ SLB ภายใต้โครงการดังกล่าว แต่จะมีการออกและเสนอขายในอนาคต ทั้งนี้ ผู้ขออนุญาตต้องแสดงได้ว่าจะสามารถจัดให้มีผู้ประเมินภายนอกที่เป็นอิสระเพื่อทำหน้าที่ตามหลักเกณฑ์ในวรรคหนึ่ง (๓) เมื่อจะมีการออกและเสนอขายตราสารหนี้ SLB ในแต่ละครั้ง
ข้อ ๒ ผู้ประเมินภายนอกที่เป็นอิสระต้องมีประสบการณ์ ความเชี่ยวชาญ หรือกลไก
ในการดำเนินการอย่างใดอย่างหนึ่งดังต่อไปนี้
(๑) การประเมินหรือให้การรับรองที่เกี่ยวข้องกับตราสารหนี้กลุ่มความยั่งยืน
(๒) การประเมินหรือให้การรับรองในด้านที่เกี่ยวข้องกับความยั่งยืน หรือการวัดผลความสำเร็จ
ของตัวชี้วัดและเป้าหมายด้านความยั่งยืนซึ่งเป็นที่ยอมรับในระดับประเทศหรือระดับสากล
๔.๒ เงื่อนไขเพิ่มเติมภายหลังการอนุญาต
ข้อ ๓ ในกรณีที่เป็นการเสนอขายตราสารหนี้ SLB ในลักษณะ PP๑๐ ให้ผู้ได้รับอนุญาตเปิดเผยข้อมูลก่อนการเสนอขายต่อผู้ลงทุนตามภาคผนวก ๖ การเปิดเผยข้อมูลเพิ่มเติมกรณีเสนอขาย
ตราสารหนี้ SLB ของแบบ ๖๙ ? PP - รายครั้ง ท้ายประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วย
การยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ และให้นำส่งข้อมูลดังกล่าวต่อสำนักงานพร้อมกับ
การรายงานผลการขายด้วย
ข้อ ๔ ให้ผู้ได้รับอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ SLB รายงานข้อมูลตามรายการและหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้ ทั้งนี้ ตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่กำหนดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงาน
๔.๑ กรณีเสนอขายต่อผู้ลงทุนสถาบัน ผู้ลงทุนรายใหญ่พิเศษ หรือผู้ลงทุนรายใหญ่
ข้อมูลที่ต้องรายงาน หลักเกณฑ์ในการรายงาน
(๑) ผลความคืบหน้าหรือผลความสำเร็จ
ตามตัวชี้วัดและเป้าหมายด้านความยั่งยืน (ก) รายงานต่อผู้ลงทุน ณ รอบปีประเมินผล จนกว่าจะครบอายุของตราสาร ตามวิธีการและ
ระยะเวลาที่ผู้ได้รับอนุญาตเปิดเผยไว้ใน
แบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้
(ข) รายงานต่อสำนักงานและผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ (ถ้ามี)
ภายใน ๑๕ วันนับแต่วันที่ผู้ได้รับอนุญาต
ได้มีการเปิดเผยรายงานตาม (ก) ต่อผู้ลงทุน
(๒) ความเห็นหรือการรับรองเกี่ยวกับ
ผลความคืบหน้าหรือผลความสำเร็จตาม
ตัวชี้วัดและเป้าหมายด้านความยั่งยืน
ซึ่งผู้ประเมินภายนอกที่เป็นอิสระได้จัดทำขึ้น
เฉพาะกรณีเสนอขายต่อผู้ลงทุนรายใหญ่พิเศษ หรือผู้ลงทุนรายใหญ่
(๓) ผลการเปลี่ยนแปลงอัตราดอกเบี้ยหรือ
แนวทางการดำเนินการตามภาระผูกพัน
แล้วแต่กรณี ของตราสาร
(๔) การเปลี่ยนแปลงผู้ประเมินภายนอก
ที่เป็นอิสระ (ถ้ามี) (ก) รายงานต่อผู้ลงทุนตามวิธีการและระยะเวลา
ที่ผู้ได้รับอนุญาตเปิดเผยไว้ในแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้
(ข) รายงานต่อสำนักงานและผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ (ถ้ามี) ภายใน ๑๕ วันนับแต่วันที่แต่งตั้งผู้ประเมินภายนอก
ที่เป็นอิสระรายใหม่
ทั้งนี้ ให้ผู้ได้รับอนุญาตรายงานตาม (ก) และ (ข) จนกว่าจะครบอายุของตราสาร
๔.๒ กรณีเสนอขายต่อ PP๑๐
ข้อมูลที่ต้องรายงาน หลักเกณฑ์ในการรายงาน
รายงานข้อมูลเช่นเดียวกับ ๔.๑ (๑) (๒) (๓)
หรือ (๔) (ก) รายงานข้อมูลตาม ๔.๑ (๑) (๒) หรือ (๓)
ต่อผู้ลงทุน ณ รอบปีประเมินผล
(ข) รายงานข้อมูลตาม ๔.๑ (๔) (ถ้ามี) ต่อผู้ลงทุน ทั้งนี้ ให้ผู้ได้รับอนุญาตรายงานตาม (ก) และ (ข) จนกว่าจะครบอายุของตราสาร ตามวิธีการและระยะเวลาที่เปิดเผยไว้ต่อผู้ลงทุนตามข้อ ๓?
ข้อ ๓ ให้เพิ่มความต่อไปนี้เป็นส่วนที่ ๙ ตราสารหนี้ GSSB ในภาคผนวก ๒ หลักเกณฑ์
เพิ่มเติมในการอนุญาต และเงื่อนไขเพิ่มเติมภายหลังการอนุญาต สำหรับการอนุญาตให้เสนอขาย
ตราสารหนี้ที่ออกใหม่ต่อบุคคลในวงจำกัด และการเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพต่อบุคคลที่มีลักษณะเฉพาะ
ท้ายประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทจ. ๑๖/๒๕๖๕ เรื่อง การขออนุญาตและการอนุญาต
ให้เสนอขายตราสารหนี้ที่ออกใหม่ต่อบุคคลในวงจำกัด และการเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพต่อบุคคล
ที่มีลักษณะเฉพาะ ลงวันที่ ๒๓ กันยายน พ.ศ. ๒๕๖๕
?ส่วนที่ ๙ ตราสารหนี้ GSSB
หลักเกณฑ์ในส่วนนี้ให้ใช้บังคับกับการเสนอขายตราสารหนี้ GSSB ซึ่งผู้ได้รับอนุญาตมีการเปิดเผยข้อมูลตามแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ประเภทดังกล่าว ท้ายประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วยการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ และ
ผู้ได้รับอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ประเภทดังกล่าวในวงจำกัดที่ได้รับอนุญาตเป็นการทั่วไป ซึ่งไม่มีหน้าที่ต้องยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ด้วย
๙.๑ เงื่อนไขเพิ่มเติมภายหลังการอนุญาต
ข้อ ๑ ในกรณีที่เป็นการเสนอขายตราสารหนี้ SLB ในลักษณะ PP๑๐ ให้ผู้ได้รับอนุญาตเปิดเผยข้อมูลก่อนการเสนอขายต่อผู้ลงทุนตามภาคผนวก ๕ การเปิดเผยข้อมูลเพิ่มเติมกรณีเสนอขาย
ตราสารหนี้ GSSB ตามแบบ ๖๙ ? PP - รายครั้ง ท้ายประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วย
การยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ และให้นำส่งข้อมูลดังกล่าวต่อสำนักงานพร้อมกับ
การรายงานผลการขายด้วย
ข้อ ๒ ให้ผู้ได้รับอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ GSSB รายงานข้อมูลตามรายการและ
หลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้ ทั้งนี้ ตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่กำหนดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงาน
๒.๑ กรณีเสนอขายต่อผู้ลงทุนสถาบัน ผู้ลงทุนรายใหญ่พิเศษ หรือผู้ลงทุนรายใหญ่
ข้อมูลที่ต้องรายงาน หลักเกณฑ์ในการรายงาน
(๑) ผลความคืบหน้าของโครงการ ซึ่งมีรายการและสาระสำคัญอย่างน้อย ดังต่อไปนี้
๑. รายละเอียดโครงการ เช่น
ชื่อโครงการ สถานที่ และลักษณะโครงการ
เป็นต้น
๒. วัตถุประสงค์และประโยชน์ของ
โครงการ
๓. จำนวนเงินที่จัดสรรและยอดเงิน
คงเหลือ
(ก) รายงานต่อผู้ลงทุน อย่างน้อยปีละ ๑ ครั้งจนกว่าจะจัดสรรเงินครบ หรือจนกว่าจะครบอายุของ
ตราสาร แล้วแต่กรณีใดจะถึงก่อน ทั้งนี้ ตามวิธีการและระยะเวลาที่ผู้ได้รับอนุญาตเปิดเผยไว้ใน
แบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้
(ข) รายงานต่อสำนักงานและผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ (ถ้ามี)
ภายใน ๑๕ วันนับแต่วันที่ผู้ได้รับอนุญาต
ได้มีการเปิดเผยรายงานตาม (ก) ต่อผู้ลงทุน
(๒) เหตุการณ์ที่ส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อโครงการ เช่น มีการเปลี่ยนแปลงผู้รับผิดชอบโครงการ โครงการไม่เป็นไปตามมาตรฐาน หรือไม่สามารถดำเนินการต่อไปได้ เป็นต้น (ก) รายงานต่อผู้ลงทุนเมื่อเกิดเหตุการณ์ตามวิธีการและระยะเวลาที่ผู้ได้รับอนุญาตเปิดเผยไว้ในแบบ
แสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้
(ข) รายงานต่อสำนักงานและผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ (ถ้ามี) ภายใน ๑๕ วันนับแต่วันที่เกิดเหตุการณ์ดังกล่าว
ทั้งนี้ ให้ผู้ได้รับอนุญาตรายงานตาม (ก) และ (ข) จนกว่าจะครบอายุของตราสาร
๒.๒ กรณีเสนอขายต่อ PP๑๐
ข้อมูลที่ต้องรายงาน หลักเกณฑ์ในการรายงาน
รายงานข้อมูลเช่นเดียวกับ ๒.๑ (๑) หรือ (๒) (ก) รายงานข้อมูลตาม ๒.๑ (๑) ต่อผู้ลงทุน
อย่างน้อยปีละ ๑ ครั้งจนกว่าจะจัดสรรเงินครบ หรือจนกว่าจะครบอายุของตราสาร แล้วแต่กรณีใด
จะถึงก่อน
(ข) รายงานข้อมูลตาม ๒.๑ (๒) ต่อผู้ลงทุน
เมื่อเกิดเหตุการณ์ จนกว่าจะครบอายุของตราสาร ทั้งนี้ ให้ผู้ได้รับอนุญาตรายงานตาม (ก) และ (ข) ตามวิธีการและระยะเวลาที่เปิดเผยไว้ต่อผู้ลงทุน
ตามข้อ ๑?
ข้อ ๔ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑ เมษายน พ.ศ. ๒๕๖๗ เป็นต้นไป
ประกาศ ณ วันที่ ๗ มีนาคม พ.ศ. ๒๕๖๗
(นางพรอนงค์ บุษราตระกูล)
เลขาธิการ
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ประธานกรรมการ
คณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่มา: http://www.sec.or.th/